ЗАТВЕРДЖЕНО
								Рішенням виконавчого 
								комітету міської ради
								______________ № _____

	Рік 2021	Коди	
Підприємство: Комунальне некомерційне підприємство «Бориспільський стоматологічний центр» Бориспільської міської ради Київської області	за ЄДРПОУ 	43384812 	
Організаційно-правова форма: Комунальне некомерційне підприємство  
	за КОПФГ	150 	
Територія:	за КОАТУУ	3210500000 	
Орган державного управління:                                           Бориспільська міська Рада	за СПОДУ	 	
Галузь: Охорона здоров’я	за ЗКГНГ	 	
Вид економічної діяльності:  Стоматологічна практика                                 	за КВЕД	86.23 	
Одиниця виміру, тис. грн
 	Стандарти звітності П(с)БОУ	 	
Форма власності: Комунальна                                                               
 	Стандарти звітності МСФЗ	 	
Середньооблікова кількість штатних працівників: 51 чол.                                                                            	
Місцезнаходження: вул. Київський шлях, 24, м. Бориспіль, Київська область, 08301                                                            	
Телефон:  5-17-40                  6-18-23	
Прізвище та ініціали керівника: в.о. директора Лінчук І.М.	

ФІНАНСОВИЙ ПЛАН ПІДПРИЄМСТВА НА 2021 рік

Основні фінансові показники
Найменування показника	Код рядка 	Факт минулого року	Фінансовий план поточного року	Очікуваний факт 2020 р.	Плановий 2021 рік	У тому числі за кварталами	
						I	II	III	IV	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1. Формування фінансових результатів	
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	1000	 - 	 - 	

3109,4	6389,5	1610,0	1575,0	1563,0	1641,5	
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)	1010	 - 	 - 	 (1901,3)	(3528,1)	(909,7)	(854,7)	(842,7)	(921,2)	
Валовий прибуток/збиток	1020	 - 	 - 	 1208,0	2861,4	700,3	720,3	720,3	720,3	
Адміністративні витрати	1030	 - 	 - 	 (1204,7)	(2858,4)	(699,6)	(719,6)	(719,6)	(719,6)	
Витрати на збут	1060	 - 	 - 	 - 	-					
Інші операційні доходи	1070	 - 	 - 	 - 						
Інші операційні витрати	1080	 - 	 - 	 - 	-	 	 	 	 	
Фінансовий результат від операційної діяльності	1100	 - 	 - 	 

3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	
EBITDA	1310	 - 	 - 	3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	
Рентабельність EBITDA	5010	 - 	 - 	 - 	-					
Дохід від участі в капіталі	1110	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	-	 	 	 	 	
Втрати від участі в капіталі	1120	 - 	 - 	 - 	-	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Інші фінансові доходи	1130	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	-	 	 	 	 	
Фінансові витрати	1140	 - 	 - 	 - 	-	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Інші доходи	1150	 - 	 - 	 - 	-	 	 	 	 	
Інші витрати	1160	 - 	 - 	 - 		 	 	 	 	
Фінансовий результат до 	1170	 - 	 - 	3,4 	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
оподаткування										
Витрати з податку на прибуток	1180	 - 	 - 	 - 	-	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Дохід з податку на прибуток	1181	 - 	 - 	 - 	-	 	 	 	 	
Прибуток від припиненої діяльності після оподаткування 	1190	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	-	 	 	 	 	
Збиток від припиненої діяльності після оподаткування 	1191	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	-	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Чистий фінансовий результат	1200	-	-	3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	
Прибуток 	1201	-	-	3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	
Збиток	1202	(    )	(    )	(    )	 - 	 (    ) 	(10,5)	(10,7)	 (    ) 	
2. Розрахунки з бюджетом	
Сплата податків та зборів до Державного бюджету України (податкові платежі), усього, у тому числі:	2110	-	-							
податок на прибуток підприємств	2111	-	-	-	-					
податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду	2112	-	-	-	-					
податок на додану вартість, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду	2113	(    )	(    )	(    )	-	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
акцизний податок	2114	-	-	-	-					
відрахування частини чистого прибутку комунальними унітарними 	2115	-	-	-	-					
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
підприємствами та їх об'єднаннями										
рентна плата за транспортування	2116	-	-	-	-	 	 	 	 	
рентна плата за користування надрами	2117	-	-	-	-	 	 	 	 	
Сплата податків та зборів до місцевих бюджетів (податкові платежі)	2120	-	-	306,4	743,8	185,9	185,9	185,9	185,9	
Інші податки, збори та платежі на користь держави,
усього, у тому числі:	2130	-	-	25,5	62,0	15,5	15,5	15,5	15,5	
відрахування частини чистого прибутку господарськими товариствами, у статутному капіталі яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, на виплату дивідендів на державну частку	2131	-	-	-						
єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування               	2133	-	-	419,5	909,0	227,3	227,3	227,3	227,3	
Усього виплат на користь держави	2200	-	-	751,4	1714,8	428,7	428,7	428,7	428,7	
3. Рух грошових коштів	
Залишок коштів на початок періоду	3405	-	-	-	-	x	x	x	x	
Цільове фінансування	3040	-	-	1805,0	2069,5	550,0	490,0	478,0	551,5	
Чистий рух коштів від операційної діяльності	3195	-	-	3,4	3,0	x	x	x	x	
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 	3295	-	-	-	-	x	x	x	x	
Чистий рух коштів 	3395	-	-	-	-	x	x	x	x	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
від фінансової діяльності										
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 	3410	-	-	-	-	x	x	x	x	
Залишок коштів на кінець періоду	3415	-	-	3,4	3,0	x	x	x	x	
4. Капітальні інвестиції	
Капітальні інвестиції	4000	-	-	4429,2	4655,3	4655,3				
5. Коефіцієнтний аналіз	
Рентабельність діяльності	5040			0,11	0,05					
Рентабельність активів	5020				0,06	x	x	x	x	
Рентабельність власного капіталу	5030					x	x	x	x	
Коефіцієнт фінансової стійкості	5110					x	x	x	x	
Коефіцієнт зносу основних засобів	5220					x	x	x	x	
6. Звіт про фінансовий стан	
Необоротні активи, усього, у тому числі:	6000	 - 	 - 	 - 		x	x	x	x	
основні засоби	6001			4429,2	4655,3	x	x	x	x	
первісна вартість	6002			4429,2	4655,3	x	x	x	x	
знос	6003					x	x	x	x	
Оборотні активи, усього, у тому числі:	6010				704,0	x	x	x	x	
гроші та їх еквіваленти	6011				2,1	x	x	x	x	
Усього активи	6020				5361,4	x	x	x	x	
Довгострокові зобов'язання і забезпечення	6030					x	x	x	x	
Поточні зобов'язання і забезпечення	6040	 - 	 - 	 - 	-	x	x	x	x	
Усього зобов'язання і забезпечення	6050					x	x	x	x	
У тому числі державні гранти і субсидії	6060					 	 	 	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
У тому числі фінансові запозичення	6070					x	x	x	x	
Власний капітал	6080	-	-	-	-	x	x	x	x	
7. Кредитна політика	
Отримано залучених коштів, усього, у тому числі:	7000									
довгострокові зобов'язання	7001									
короткострокові зобов'язання	7002									
інші фінансові зобов'язання	7003									
Повернено залучених коштів, усього, у тому числі:	7010									
довгострокові зобов'язання	7011									
короткострокові зобов'язання	7012									
інші фінансові зобов'язання	7013									
8. Дані про персонал та витрати на оплату праці	
Середня кількість працівників (штатних працівників, зовнішніх сумісників та працівників, що працюють за цивільно-правовими договорами), у тому числі:	8000	 - 	 - 	 

51	55	x	x	x	x	
керівник	8001	 - 	 - 	 1	1,0	x	x	x	x	
адміністративно-управлінський персонал	8002	 - 	 - 	 
8	11	x	x	x	x	
працівники	8003	 - 	 - 	 42	43	x	x	x	x	
Витрати на оплату праці	8010	 - 	 - 	 1800,5	4132,0	x	x	x	x	
Середньомісячні витрати на оплату праці одного працівника (грн), 	8020	-	-	2971,1	6260,6	x	x	x	x	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
усього, у тому числі:										
керівник	8021	-	-	151187,7	12754,0	x	x	x	x	
адміністративно-управлінський персонал	8022	-	-	8647,2	6498,2	x	x	x	x	
працівник	8023	-	-	1996,6	6045,9	x	x	x	x	

В.о. директора				(підпис)				 І.М. Лінчук

I. Формування фінансових результатів

Найменування показника	Код ряд ка	Факт2019 року	План 2020 року	Очікуваний факт 2020 року	План 2021 року (усьо го)	У тому числі за кварталами 	Пояснення та обґрунтуван ня до за плано ваного рівня доходів/вит рат	
						І	ІІ	ІІІ	ІV		
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
Доходи і витрати (деталізація)	
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	1000			3109,4	6389,5	1610,0	1575,0	1563,0	1641,5	 	
НСЗУ (місцевий бюджет)	1000/1			1905,6	2069,5	550,0	490,0	478,00	551,5	 	
платні послуги	1000/2			1203,8	4320,0	1060,0	1085,0	1085,0	1090,0		
Собіварті сть реалізова ної продукції (товарів, робіт, послуг)	1010			(1901,3)	(3528,1)	(909,7)	(854,7)	(842,7)	(921,2)	 	
Витрати на сировину та основні матеріали	1011			(526)	(596,0)	(144,0)	(149,0)	(149,0)	(154,0)	 	
Витрати на паливо	1012				-					 	
Витрати на електроенергію	1013			(76,5)	(108,0)	(27,0)	(27,0)	(27,0)	(27,0)	 	
Витрати на оплату праці	1014			(943,9)	(2166,0)	(541,5)	(541,5)	(541,5)	(541,5)	 	
Відрахування на соціальні 	1015			(222,6)	(476,6)	(119,2)	(119,2)	(119,2)	(119,2)	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
заходи											
Витрати, що здійснюються для підтримання об’єкта в робочому стані (проведення ремонту, технічного огляду, нагляду, обслуговування тощо)	1016			(23,0)						 	
Амортизація основних засобів і нематеріальних активів	1017				-					 	
Інші витрати (розшифрува ти)	1018			(109,2)	(181,5)	(78,0)	(18,0)	(6,0)	(79,5)		
Валовий прибуток (збиток)	1020			1208,1	2861,4	700,3	720,3	720,3	720,3	 	
Адміністративні витрати, у тому числі:	1030			(1204,7)	(2858,4)	(699,6)	(719,6)	(719,6)	(719,6)	 	
витрати, пов'язані з використанням власних службових автомобілів	1031				-					 	
витрати на оренду 	1032			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
службових автомобілів											
витрати на консалтингові послуги	1033			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на страхові послуги	1034			(    )	-				(    )	 	
витрати на аудиторські послуги	1035			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на службові відрядження	1036				-					 	
витрати на зв’язок	1037			(7,0)	(7,2)	(1,8)	(1,8)	(1,8)	(1,8)	 	
витрати на оплату праці	1038			(856,6)	(1966,0)	(491,5)	(491,5)	(491,5)	(491,5)	 	
Відрахуван ня на соціальні заходи	1039			(196,9)	(432,4)	(108,1)	(108,1)	(108,1)	(108,1)	 	
амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначен ня	1040				-					 	
витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначен ня	1041			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на страхування майна загальногосподарського призначен ня	1042			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
витрати на страхування загальногосподарського персоналу	1043			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
організаційно-технічні послуги	1044			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
консультаційні та інформаційні послуги	1045				-					 	
юридичні послуги	1046			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
послуги з оцінки майна	1047			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на охорону праці загальногосподарського персоналу	1048			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів	1049			(   )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання,  у тому числі:	1050				-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на поліпшення основних фондів	1050/1				-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
інші адміністративні витрати (розшифрувати)	1051			(144,2)	(452,8)	(98,2)	(118,2)	(118,2)	(118,2)	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
											
Витрати на збут, у тому числі:	1060			-	-	-	-	-	-	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
транспортні витрати	1061			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на зберігання та упаковку	1062			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на оплату праці	1063			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
відрахування на соціальні заходи	1064			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
амортизація основних засобів і нематеріальних активів	1065			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
витрати на рекламу	1066			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
інші витрати на збут (розшифрувати)	1067			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
Інші операційні доходи, усього, у тому числі:	1070									 	
курсові різниці	1071				-					 	
нетипові операційні доходи (оренда майна)	1072				-					 	
інші операційні доходи (місцевий бюджет)	1073									 	
Інші операційні витрати, усього, у тому числі:	1080			-	-	-	-	-	-		
курсові різниці	1081			 (    ) 	                   - 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 	
нетипові операційні витрати  	1082			 (    ) 	                   - 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
(розшифрувати)											
витрати на благодійну допомогу	1083			 (    ) 	                   - 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 	
Відрахуван ня до резерву сумнівних боргів	1084			 	                   - 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 	
Відрахуван ня до недержав них пенсійних фондів	1085			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
інші операційні витрати (ЄСВ на лікарняні)	1086				-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
Фінансо вий результат від операцій ної діяльності	1100			3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	 	
Дохід від участі в капіталі (розшифрувати)	1110				-					 	
Втрати від участі в капіталі (розшифрувати)	1120			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
Інші фінансові доходи (розшифрувати)	1130				-					 	
Фінансові витрати (розшифрувати)	1140			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
Інші доходи, усього, у тому числі:	1150			-	-	-	-	-	-	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
курсові різниці	1151				-					 	
інші доходи (дохід в сумі амортизації від б/о активів)	1152				-					 	
Інші витрати, усього, у тому числі:	1160			-	-	-	-	-	-	 	
курсові різниці	1161			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
інші витрати (розшифрувати)	1162			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
Фінансо вий результат до оподаткування	1170			3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	 	
Витрати з податку на прибуток	1180				-		(    )	(    )		 	
Дохід з податку на прибуток	1181				-					 	
Прибуток від припиненої діяльності після оподаткування 	1190				-					 	
Збиток від припиненої діяльності після оподаткування 	1191			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
Чистий фінансовий результат, у тому числі:	1200			3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	 	
прибуток 	1201				-					 	
збиток	1202			(    )	-	(    )	(    )	(    )	(    )	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
Усього доходів	1210			3109,4	6389,5	1610,0	1575,0	1563,0	1641,5	 	
Усього витрат	1220			(3106,0)	(6386,5)	(1609,3)	(1574,3)	(1562,3)	(1640,8)	 	
Неконтрольована частка	1230				-					 	
Розрахунок показника EBITDA		
Фінансовий результат від операційної діяльності, рядок 1100	1300			3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7		
плюс амортизація, рядок 1430	1301					 - 	 - 	 - 	-	 	
мінус операційні доходи від курсових різниць, рядок 1071	1302			-	 - 	 - 	 - 	 - 	 - 	 	
плюс операційні витрати від курсових різниць, рядок 1081	1303				- 	 	 	 	 	 	
мінус значні нетипові операційні доходи, рядок 1072	1304			-	  - 	- 	- 	- 	- 	 	
плюс значні нетипові операційні витрати, рядок 1082	1305				- 	 	 	 	 	 	
EBITDA	1310			3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7		
Елементи операційних витрат		
Матеріальні витрати, у тому числі:	1400			602,5	704,0	171,0	176,0	176,0	181,0	 	
витрати на сировину та основні матеріали	1401			526,0	596,	144,0	149,0	149,0	154,0	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
витрати на паливо та енергію	1402			76,5	108,0	27,0	27,0	27,0	27,0	 	
Витрати на оплату праці	1410			1800,5	4132,0	1033,0	1033,0	1033,0	1033,0	 	
Відрахування на соціальні заходи	1420			419,5	909,0	227,3	227,3	227,3	227,3	 	
Амортиза ція	1430			 	-					 	
Інші операційні витрати	1440			132,2	181,5	78,0	18,0	6,0	79,5	 	
Усього	1450			2954,7	5926,5	1509,3	1454,3	1442,3	1520,8		

В.о. директора				(підпис)				І.М. Лінчук

2. Розрахунки з бюджетом	
Найменування показника	Код рядка 	Факт 2019 року	План 2020 року	Очікуваний факт 2020 року	План 2021 року (усього)	У тому числі за кварталами 	
						І	ІІ	ІІІ	ІV	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
Розподіл чистого прибутку	
Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на початок звітного періоду	2000	 	 	 	18,2 	3,4	4,2	4,9	5,7	
Фонд розвитку виробництва	2000/1									
Фонд матеріального заохочення	2000/2									
Чистий фінансовий результат, у тому числі:	2009									
прибуток	2009/1									
збиток	2009/2									
Нараховані до сплати відрахування частини чистого прибутку, усього, у тому числі:	2010									
державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями до державного бюджету	2011	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
господарськими товариствами, у статутному капіталі яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, на виплату 	2012	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(     )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
дивідендів										
у тому числі на державну частку	2012/1	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Перенесено з додаткового капіталу	2020	 	 	 		 	 	 	 	
Витрати з фонду на розвиток виробництва	2030	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
у тому числі за основними видами діяльності за КВЕД	2031	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Витрати з резервного фонду	2040	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Інші фонди (витрати з фонду на матеріальне заохочення)	2050	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Інші цілі (розшифрувати)	2060	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на кінець звітного періоду	2070			3,4	21,1	4,2	4,9	5,7	6,4	
Фонд розвитку виробництва	2070/1									
Фонд матеріального заохочення	2070/2									
Сплата податків, зборів та інших обов’язкових платежів 	
Сплата податків та зборів до Державного бюджету України (податкові платежі), усього, у тому числі:	2110			25,5	62,0	15,5	15,5	15,5	15,5	
податок на прибуток підприємств	2111	 	 	 		 	 	 	 	
податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду	2112	 	 	 		 	 	 	 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
податок на додану вартість, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду	2113	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
акцизний податок	2114	 	 	 		 	 	 	 	
відрахування частини чистого прибутку державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями	2115	 	 	 		 	 	 	 	
рентна плата за транспортування	2116	 	 	 		 	 	 	 	
рентна плата за користування надрами	2117	 	 	 		 	 	 	 	
податок на доходи фізичних осіб	2118	 	 	 		 	 	 	 	
інші податки та збори (військовий збір)	2119	 	 	25,5	62,0	15,5	15,5	15,5	15,5	
Сплата податків та зборів до місцевих бюджетів (податкові платежі), усього, у тому числі:	2120			306,4	743,8	185,9	185,9	185,9	185,9	
податок на доходи фізичних осіб	2121			306,4	743,8	185,9	185,9	185,9	185,9	
земельний податок	2122									
орендна плата	2123									
інші податки та збори (розшифрувати)	2124									
відрахування частини чистого прибутку комунальними підприємствами	2125									
податок на прибуток підприємств	2126									

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
Інші податки, збори та платежі на користь держави, усього, у тому числі:	2130			419,5	909,0	227,3	227,3	227,3	227,3	
відрахування частини чистого прибутку господарськими товариствами, у статутному капіталі яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, на виплату дивідендів на державну частку	2131	 	 	 		 	 	 	 	
митні платежі	2132	 	 	 		 	 	 	 	
єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування                      	2133	 	 	419,5	909,0	227,3	227,3	227,3	227,3	
інші податки, збори та платежі (розшифрувати)	2134	 	 	 		 	 	 	 	
Погашення податкового боргу, усього, у тому числі:	2140									
погашення реструктуризованих та відстрочених сум, що підлягають сплаті в поточному році до бюджетів та державних цільових фондів	2141	 	 	 		 	 	 	 	
інші (штрафи, пені, неустойки) (розшифрувати)	2142	 	 	 		 	 	 	 	
Усього виплат на користь держави	2200			751,4	1714,8	428,7	428,7	428,7	428,7	

В.о.директора				(підпис)				І.М. Лінчук
3. Рух грошових коштів (за прямим методом)	
Найменування показника	Код рядка	Факт 2019 року	План 2020 року	Очікуваний факт  2020 року	План 2021 року (усього)	У тому числі за кварталами 	
						І 	ІІ 	ІІІ 	ІV 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
1. Рух коштів у результаті операційної діяльності	 	 	 	 	
Надходження грошових коштів від операційної діяльності 	3000			3109,4	6389,5	1610,0	1575,0	1563,0	1641,5	
Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	3010	 	 	1203,8	4320,0	1060,0	1085,0	1085,0	1090,0	
Повернення податків і зборів, у тому числі:	3020	 	 	 		 	 	 	 	
податку на додану вартість	3030	 	 	 		 	 	 	 	
Цільове фінансування  (субсидії та поточні трансфери)	3040	 	 	1805,0	2069,5	550,0	490,0	478,0	551,5	
Надходження авансів від покупців і замовників	3050	 	 	 		 	 	 	 	
Отримання коштів за короткостроковими зобов'язаннями, у тому числі:	3060									
кредити	3061	 	 	 		 	 	 	 	
позики 	3062	 	 	 		 	 	 	 	
облігації	3063	 	 	 		 	 	 	 	
Інші надходження (розшифрувати) 	3070	 	 	 						
Витрачання грошових коштів від операційної діяльності	3100			(3105,9)	(6386,5)	(1609,3)	(1574,3)	(1562,3)	(1640,8)	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
Розрахунки за продукцію (товари, роботи та послуги) 	3110	 (    ) 	 (    ) 	 (885,9) 	(1345,5)	(349,0)	(314,0)	(302,0)	(380,5)	
Розрахунки з оплати праці 	3120	 (    ) 	 (    ) 	 (1368,4) 	(3326,3)	(831,6)	(831,6)	(831,6)	(831,6)	
Відрахування на соціальні заходи	3130									
Повернення коштів за короткостроковими зобов'язаннями, у тому числі:	3140									
кредити	3141	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(   )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
позики 	3142	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(   )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
облігації	3143	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(   )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Зобов’язання з податків, зборів та інших обов’язкових платежів, у тому числі:	3150			(331,9)	(805,7)	(201,4)	(201,4)	(201,4)	(201,4)	
податок на прибуток підприємств	3151	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	(    )	(    )	(    )	(    )	
податок на додану вартість	3152	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	(    )	(    )	(    )	(    )	
акцизний податок	3153	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	(    )	(    )	(    )	(    )	
рентна плата	3154	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	(    )	(    )	(    )	(    )	
податок на доходи фізичних осіб	3155	 (    ) 	 (    ) 	 (331,9) 	(805,7)	(201,4)	(201,4)	(201,4)	(201,4)	
інші обов’язкові платежі, у тому числі:	3156									
відрахування частини чистого прибутку комунальними підприємствами	3156/1	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
відрахування частини чистого прибутку до фонду на виплату дивідендів на державну частку господарськими товариствами 	3156/2	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
інші платежі 	3157	 (    ) 	 (    ) 	(419,5) 	(909,0)	(227,3)	(227,3)	(227,3)	(227,3)	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
(ЄСВ)										
Повернення коштів до бюджету	3160	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(     )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Інші витрати (лікарняні за рахунок ФСС України з ТВП))	3170	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(100,2)	 (    ) 	 (22,6) 	 (77,5) 	 (    ) 	
Чистий рух коштів від операційної діяльності	3195			3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	
2. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності 	 	
Надходження грошових коштів від інвестиційної діяльності 	3200									
Надходження  від реалізації фінансових інвестицій	3210	 	 	 		 	 	 	 	
надходження від продажу акцій та облігацій	3215									
Надходження від реалізації необоротних активів 	3220	 	 	 		 	 	 	 	
Надходження дивідендів 	3230	 	 	 		 	 	 	 	
Надходження від деривативів	3235									
Інші надходження (розшифрувати) 	3240	 	 	 		 	 	 	 	
Витрачання грошових коштів від інвестиційної діяльності 	3255									
Витрачання на придбання фінансових інвестицій, у тому числі:	3260	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(     )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
витрачання на придбання акцій та облігацій 	3265	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(      )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Витрачання на придбання необоротних активів, у тому 	3270	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(     )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
числі:										
придбання (створення) основних засобів (розшифрувати) 	3270/1									
капітальне будівництво (розшифрувати)	3270/2									
придбання (створення) нематеріальних активів (розшифрувати)	3270/3									
Виплати за деривативами  	3280	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Інші платежі (розшифрувати)	3290	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(     )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 	3295									
3. Рух коштів у результаті фінансової діяльності	 	 	
Надходження грошових коштів від фінансової діяльності 	3300									
Надходження від власного капіталу	3305	 	 	 		 	 	 	 	
Отримання коштів за довгостроковими зобов'язаннями, у тому числі:	3310									
кредити	3311	 	 	 		 	 	 	 	
позики 	3312	 	 	 		 	 	 	 	
облігації	3313	 	 	 		 	 	 	 	
Інші надходження (розшифрувати) 	3320	 	 	 		 	 	 	 	
Витрачання грошових коштів від фінансової діяльності 	3330									
Витрачання на викуп власних акцій	3335	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(     )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Повернення коштів за довгостроковими 	3340									
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
зобов'язаннями, у тому числі:										
кредити	3341	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
позики 	3342	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
облігації	3343	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Сплата дивідендів 	3350	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Витрачання на сплату відсотків	3360									
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди	3370									
Інші платежі (розшифрувати)	3380	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	(    )	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	 (    ) 	
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 	3395									
Чистий грошовий потік	3400			3,4	3,0	0,7	0,7	0,7	0,7	
Залишок коштів на початок періоду	3405	 	 	 		 -	0,7	1,5	2,2	
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 	3410	 	 	 		 	 	 	 	
Залишок коштів на кінець періоду	3415			3,4	3,0	0,7	1,5	2,2	3,0	

В.о. директора				(підпис)		            	І.М. Лінчук

4. Капітальні інвестиції

Найменування показника	Код рядка 	Факт 2019 року	План 2020 року	Очікуваний факт 2020 року	Плано вий 2021 рік (усього)	У тому числі за кварталами 	
						І  	ІІ  	ІІІ  	ІV 	
1	2			5	6	7	8	9	10	
Капітальні інвестиції, усього,
у тому числі:	4000			4429,2	4655,3	4655,3	0,0	0,0	0,0	
капітальне будівництво	4010			 	0,0		 	 	 	
придбання ( безоплатна передача з міськради) основних засобів	4020			4429,2	4655,3	4655,3	0,0	0,0	0,0	
придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів	4030			 	0,0	 	 	 	 	
придбання (створення) нематеріальних активів	4040			 	0,0	 	 	 	 	
модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів	4050			 	0,0	 	 	 	 	
капітальний ремонт	4060			 	0,0	 	 	 	 	

В.о. директора				(підпис)				І.М. Лінчук

5. Інформація
до фінансового плану на 2021 рік

КНП «Бориспільський стоматологічний центр»

 5.1. Дані про підприємство, персонал та витрати на оплату праці
      Загальна інформація про підприємство (резюме)	
Найменування показника	Факт 2019 року	План
2020 року	Очікуваний факт 2020 року	План 2021 року	План 2020 року до факту на 2019 рік, %	План 2020 року до факту 2018 року, %	
1	2	3	4	5	6	7	
Загальна кількість працівників (штатних працівників, зовнішніх сумісників та працівників, які працюють за цивільно-правовими договорами), у тому числі:			51	55			
керівник	 	 	 1	1			
адміністративно-управлінський персонал	 	 	 8	11			
працівники	 	 	 42	43			
Фонд оплати праці, тис. грн, у тому числі:			3243,4	4130,5	127,4		
керівник	 	 	 197,7	153,0	77,4		
адміністративно-управлінський персонал	 	 	 525,7	857,8	163,2		
працівники	 	 	 2520,0	3119,7	123,8		
Витрати на оплату праці, тис. грн, у тому числі:			1800,5	4132,0	229,5		
керівник	 	 	182,3	153,0	84,0		
адміністративно-управлінський персонал			799,0	857,8	107,4		
працівники			1001,5	3119,7	311,5		
1	2	3	4	5	6	7	
Середньомісячні витрати на оплату праці одного працівника (грн), усього, у тому числі:			2971,1	6260,6	210,7		
керівник			15187,7	12754,0	84,0		
адміністративно-управлінський персонал			8647,2	6498,2	75,1		
працівник			1996,6	6045,9	302,8		
 У разі збільшення витрат на оплату праці в плановому році порівняно з установленим рівнем поточного року та фактом попереднього року надаються відповідні обґрунтування. 

5.2. Перелік підприємств, які включені до консолідованого (зведеного) фінансового плану
	
Код за ЄДРПОУ	Найменування підприємства	Вид діяльності	
1	2	3	

 	 	 	

 	 	 	

5.3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 1000 фінансового плану)	
	
Найменування видів діяльності за КВЕД	Питома вага в загальному обсязі реалізації, %	Фактичний показник за 2018 рік	Плановий показник 2019 року	Фактичний показник 2019 року за останній звітний період _________________________	Плановий 2020  рік	
	за 2019 рік	за 2020 рік	чистий дохід  від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг),     тис. грн	кількість продукції/             наданих послуг, одиниця виміру	ціна одиниці     (вартість  продукції/     наданих послуг), грн	чистий дохід  від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг),     тис. грн	кількість продукції/             наданих послуг, одиниця виміру	ціна одиниці     (вартість  продукції/     наданих послуг), грн	чистий дохід  від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг),     тис. грн	кількість продукції/             наданих послуг, одиниця виміру	ціна одиниці     (вартість  продукції/     наданих послуг), грн	чистий дохід  від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг),     тис. грн	кількість продукції/             наданих послуг, одиниця виміру	ціна одиниці     (вартість  продукції/     наданих послуг), грн	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	

Усього	100,0	100,0											 	 	

5.4. Діючі фінансові зобов'язання підприємства	
Найменування  банку	Вид кредитного продукту та цільове призначення 	Сума, валюта за договорами 	Процентна ставка	Дата видачі/погашення (графік)	Заборгован ість на останню дату	Забезпечення	
1	2	3	4	5	6	7	

 	 	 	 	 	 	 	
Усього	х	х	х	 	                                         	 	

5.5. Інформація щодо отримання та повернення залучених коштів	
Зобов'язання	Заборгованість за кредитами на початок ____ року	План із залучення коштів	План з повернення коштів	Заборгованість за кредитами на кінець ___ року	
1	2	3	4	5	
Довгострокові зобов'язання, усього 	 	 	 		
у тому числі:	 	 	 		
 	 	 	 		
Короткострокові зобов'язання, усього	 	 	 		
у тому числі: 	 	 	 		
 	 	 	 		
Інші фінансові зобов'язання, усього	 	 	 		
у тому числі:	 	 	 		
 	 	 	 		
Усього					

5.6. Витрати, пов'язані з використанням власних службових автомобілів (у складі адміністративних витрат, рядок 1031)
	
№ з/п	Марка	Рік придбання	Мета використання	Витрати, усього	2020 рік до плану
2019 року, %	2020 рік до факту
2019 року, %	
				факт
2018 року	план
2019 року	план  2020 року			
1	2	3	4	5	6	7	8	9	

 	 	 	 	 	 	 			
 	 	 	 	 	 	 			
Усього						

5.7. Витрати на оренду службових автомобілів (у складі адміністративних витрат, рядок 1032)	
№ з/п	Договір	Марка	Мета використання	Дата початку оренди	Витрати, усього	2020 рік до плану
2019 року, %	2020 рік до факту
2018 року, %	
					факт
2018 року	план
2019 року	план 2020 року			
										
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	

 	 	 	 	 	 	 	 			
 	 	 	 	 	 	 	 			
Усього	 						

5.8. Джерела капітальних інвестицій	
тис. грн. (без ПДВ)						
№ з/п	Найменування об’єкта	Залучення кредитних коштів	Бюджетне фінансування	Власні кошти (розшифрувати)	Інші джерела ( розшифрувати)	Усього	
		рік	у тому числі за кварталами	рік	у тому числі за кварталами	рік	у тому числі за кварталами	рік	у тому числі за кварталами	рік	у тому числі за кварталами	
			І	ІІ	ІІІ	ІV		І	ІІ	ІІІ	ІV		І	ІІ	ІІІ	ІV		І	ІІ	ІІІ	ІV		І	ІІ	ІІІ	ІV	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	

 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 			 	 	 												
 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 			 	 	 												
Усього	 	 	 	 	 	 	 	 	 			 	 	 												
Відсоток																										

5.9. Капітальне будівництво (рядок 4010 таблиці 4)	
тис. грн. (без ПДВ)	
№	Найменування об’єктів 	Рік початку і закінчення будівни     цтва	Загальна кошторисна вартість	Первісна балансова вартість введених потужнос тей на початок планового року	Незавершене будівницт во на початок планового року	Плановий 2020 рік	Інформація щодо проектно-кошторисної документації (стан розроблення, затверджен ня, у разі затверджен ня зазначити орган, яким затверджено, та відповідний документ)	Документ, яким затверджений титул будови, із зазначенням органу, який його погодив	
						освоєння капітальних вкладень	фінансування капітальних інвести цій (оплата грошовими коштами), усього	у тому числі 			
								власні кошти	кредитні кошти	інші джерела (зазначити джерело)			
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	

 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
Усього	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	

5.10. Витрати, пов'язані з використанням власних службових автомобілів (у складі адміністративних витрат,по витратах) на 2020рік
тис.грн. (без ПДВ)	
№ з/п	Марка	Рік придбання	Мета використання	Витрати, усього	У тому числі за їх видами	
					матеріальні витрати (ПММ; з.ч.)	оплата праці	відрахування на соціальні заходи	амортизація	інші витрати	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	

 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
Усього							

В.о.директора						(підпис)							І.С.Проневич

Пояснювальна записка до фінансового плану
КНП «Бориспільський стоматологічний центр» на 2020 рік
Комунальне некомерційне підприємство «Бориспільський стоматологічний центр» діє з 04.12.2019 на підставі рішення Бориспільської міської ради Київської області від 27.08.2019 №4817-62-VІІ «Про створення комунального некомерційного підприємства «Бориспільський стоматологічний центр».
Засновником та Власником Підприємства є територіальна громада в особі Бориспільської міської ради.
Підприємство здійснює господарську некомерційну діяльність, спрямовану на досягнення соціальних та інших результатів без мети одержання прибутку.
Метою діяльності КНП «Бориспільський стоматологічний центр» є обслуговування населення, що проживає (перебуває) на території м. Бориспіль, шляхом надання пацієнтам відповідно до законодавства на безоплатній та платній основі послуг медичної стоматологічної допомоги, у тому числі екстреної (невідкладної) та різних медичних стоматологічних послуг, спрямованих на збереження, поліпшення та відновлення здоров’я населення. 
Основними стратегічними напрямками діяльності підприємства є:
забезпечення стабільної роботи новоствореного комунального некомерційного підприємства після капітального ремонту приміщень на новому і сучасному обладнанні;
поліпшення якості обслуговування пацієнтів та підвищення якості кадрового потенціалу підприємства шляхом участі медичного персоналу у семінарах, тренінгах, вебінарах щодо сучасних рекомендацій, інновацій та практичного досвіду у стоматології;
підвищення конкурентоспроможності КНП «БСЦ» шляхом формування гнучкої цінової політики для громадян  та розширення цільового ринку, як по категоріях населення так і територіально;
Стоматологічний центр налічує 50 працівників, з них 14 лікарів-стоматологів, 2 лікаря-стоматолога-хірурга, 2 дитячих лікаря-стоматолога, 4 лікаря-стоматолога-ортопеда, 4 зубних техніка, 14 працівників середнього та молодшого персоналу та 10 працівників адмінперсоналу.
Формування дохідної частини фінансового плану
Планова сума доходу на 2020 рік сформована з урахуванням очікуваних у ІV кварталі 2020 року обсягів надходжень від надання платних стоматологічних 
послуг населенню міста Бориспіль та доходу від отриманого цільового фінансування з місцевого бюджету, а саме: 
надходження від надання стоматологічних послуг – 2 301,8 тис.грн.;
цільового фінансування (субсидії та поточні трансферти підприємствам) – 1 838,1 тис.грн.;
інші надходження (спецфонд ФСС з ТВП) – 100,6 тис.грн.
Всього доходів: 4 240,5 тис. грн.
Формування витратної частини фінансового плану на 2020 рік
Собівартість послуг – 2 698,2 тис. грн., в тому числі:
- витрати на оплату праці –  1 285,5  тис. грн.;
- відрахування на соціальні заходи -  297,8  тис. грн.;
- витрати на сировину та основні матеріали (стоматматеріали) – 873,0 тис.грн.;
- витрати на електроенергію - 98,1 тис.грн.;
- витрати, що здійснюються для підтримання об’єкта в робочому стані (лічильник електроенергії) – 23,0 тис.грн.;
- інші витрати – 120,7 тис. грн., в тому числі:
послуги тепломережі – 101,6 тис.грн.;
послуги водопостачання – 15,3 тис.грн.;
послуги з стерилізації біксів – 3,7 тис.грн.;
Адміністративні витрати -  1 540,4 тис. грн., в тому числі:
витрати на зв’язок – 8,6 тис.грн.;
витрати на оплату праці –  1 023,0 тис.грн.;
відрахування на соціальні заходи – 233,4 тис. грн.;
інші адміністративні витрати – 275,3 тис.грн., в тому числі (послуги з програмного забезпечення – 45,7 тис.грн., канцтовари, послуги банку, послуги з управління будинками, послуги ЦТО, вивіз ТПВ, послуги охорони, господарські товари).
Очікуваний обсяг платежів до бюджету та державний цільових фондів
Сума поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету у 2020 році планується в розмірі  962,2  тис. грн., а саме:
податок на доходи фізичних осіб  –  397,8 тис. грн.;
єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування -  531,2 тис. грн.;
військовий збір – 33,2 тис. грн.
Показники з праці
Загальна чисельність працівників підприємства на плановий 2020 рік передбачена у кількості 51 штатної одиниці.
У структурі чисельності 17% займає адміністративно-управлінський персонал та 83% - працівники.
Фонд оплати праці, у т.ч.:
директор – 197,7 тис. грн.;
адміністративно-управлінський персонал – 525,7 тис. грн.;
працівники – 2 520,0 тис. грн.
У зв’язку з запровадженням карантину та з метою запобігання поширенню на території м. Борисполя та Бориспільського району коронавірусу COVID-19 відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 11 березня 2020р. №211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2» директором було видано наказ № 17 від 23.03.2020 р. «Про проведення заходів спрямованих на запобігання виникнення і поширення коронавірусної хвороби» і введено прийом ургентних пацієнтів  згідно встановленого (скороченого) графіку виходу на роботу працівників. Починаючи з 01.04.2020 р. частина працівників по теперішній час перебуває у відпустці без збереження заробітної плати за угодою сторін на період карантину. В зв’язку з цим витрати на оплату праці у 2 та 3 кварталах значно нижчі, ніж закладено у фонд оплати праці.

В.о. директора 			(підпис)