07 квітня 2014 року № 205 «Про затвердження фінансового плану комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2014 рік»
Внесено зміни відповідно до рішення виконавчого комітету міської ради від 23 лютого 2015 року № 91 «Про затвердження фінансового плану комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2015 рік» (Визнано таким, що втратило чинність п. 1.)
Розглянувши лист комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» від 20.03.2014 № 01- 06/27 щодо затвердження фінансового плану підприємства на 2014 рік, відповідно до пп. 4 п. а) ст. 27 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», наказу Міністерства економіки України від 16.03.2009 № 216 «Про внесення змін до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану державного комерційного та казенного підприємства, господарського товариства, у статутному фонді якого більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі», виконавчий комітет міської ради ВИРІШИВ:
1. Затвердити фінансовий план комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2014 рік (додається).
2. Комунальному підприємству «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» щоквартально до 30 квітня, 30 липня, 30 жовтня 2014 року та до 01 лютого 2015 року надавати до виконавчого комітету міської ради звіт про виконання фінансового плану з пояснюючою запискою згідно з додатком, з урахуванням господарської діяльності та розвитку підприємства за звітний період.
3. Визнати такими, що втратив чинність п. 1 рішення виконавчого комітету міської ради від 01.04.2013 № 203 «Про затвердження фінансового плану комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2013 рік».
4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника міського голови Ковальову Л.О.
Міський голова А.С. Федорчук
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішенням виконавчого
комітету міської ради
07.04.2014 № 205
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН
коди
Рік
2015
Підприємство
Комунальне підприємство «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль»
за ЄДРПОУ
35145162
Організаційно-правова форма комунальне підприємство
за КОПФГ
150
Територія м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 33
за КОАТУУ
32105000
Орган державного управління
за СПОДУ
Галузь
за ЗКГНГ
Вид економічної діяльності Телебачення та радіомовлення
за КВЕД
60.20
Одиниця виміру: тис. гривень
Форма власності комунальна
Чисельність працівників
14,5
Місцезнаходженнявул. Київський шлях, 33 м. Бориспіль, 08300,
Телефон (04595) 5-44-04
Прізвище та ініціали керівника Гончар Д.С.
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН ПІДПРИЄМСТВА НА 2015 рік
Основні фінансові показники підприємства
1. Формування прибутку підприємств
Код рядка
Факт 2013 року
Факт 2014 року
Плановий 2015 рік
У тому числі за кварталами
І
ІІ
ІІІ
ІV
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Доходи
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
001
628,9
677,4
693,9
179,6
173,6
178,0
162,7
Податок на додану вартість
002
104,8
112,8
9,0
9,0
Акцизний збір
003
Інші непрямі податки (розшифрувати)
004
Інші вирахування з доходу (розшифрувати)
005
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (розшифрувати)
006
524,1
564,5
684,9
170,6
173,6
178,0
162,7
Інші операційні доходи (субсидії та поточні трансферти)
007
152,3
37,0
118,8
39,4
25,0
23,1
31,3
Дохід від участі в капіталі (розшифрувати)
008
Інші фінансові доходи (розшифрувати)
009
Інші доходи (б/о необоротні активи)
010
5,2
6,4
4,0
1,0
1,0
1,0
1,0
Надзвичайні доходи (відшкодування збитків від надзвичайних ситуацій, стихійного лиха, пожеж, техногенних аварій тощо)
011
Усього доходів
012
681,6
607,9
807,7
211,0
199,6
202,1
195,0
Витрати
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг) (розшифрувати)
013
632,4
520,1
597,0
157,7
147,1
149,6
142,6
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Адміністративні витрати, усього, у тому числі:
014
200,0
186,2
209,7
52,4
52,4
52,5
52,4
витрати, пов’язані з використанням службових автомобілів
014/1
36,2
17,3
40,8
10,2
10,2
10,2
10,2
витрати на консалтингові послуги
014/2
витрати на страхові послуги
014/3
витрати на аудиторські послуги
014/4
інші адміністративні витрати (розшифрувати)
014/5
163,8
168,9
168,9
42,2
42,2
42,3
42,2
Витрати на збут (розшифрувати)
015
Інші операційні витрати (розшифрувати)
016
Фінансові витрати (розшифрувати)
017
Втрати від участі в капіталі (розшифрувати)
018
Інші витрати (розшифрувати)
019
Податок на прибуток від звичайної діяльності
020
Надзвичайні витрати (невідшкодовані збитки)
021
Усього витрати
022
832,4
706,3
806,7
210,1
199,5
202,1
195,0
Фінансові результати діяльності:
Валовий прибуток (збиток)
023
-108,3
44,4
87,9
12,9
26,5
28,4
20,1
Фінансовий результат від операційної діяльності
024
-156,0
-104,8
-3,0
-0,1
-0,9
-1,0
-1,0
Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування
025
-150,8
-98,4
1,0
0,9
0,1
Частка меншості
026
Чистий прибуток (збиток), у тому числі:
027
-150,8
-98,4
1,0
0,9
0,1
прибуток
027/1
1,0
0,9
0,1
збиток
027/2
-150,8
-98,48
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Відрахування частини чистого прибутку до державного бюджету:
028
державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями
028/1
господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі
028/2
Відрахування до фонду на виплату дивідендів:
господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, за нормативами, установленими в поточному році за результатами фінансово-господарської діяльності за минулий рік
029
у тому числі на державну частку
029/1
Довідково: Відрахування до фонду на виплату дивідендів господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, за нормативами, установленими в поточному році від чистого прибутку планового року
030
Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на початок звітного періоду
031
-103,9
-254,7
-353,1
-353,1
-352,2
-352,1
-352,1
Розвиток виробництва
032
у тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД
032/1
Резервний фонд
033
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Інші фонди (розшифрувати)
034
Інші цілі (розшифрувати)
035
Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на кінець звітного періоду
036
-254,7
-353,1
-352,1
-352,2
-352,1
-352,1
-352,1
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до державного бюджету, у тому числі:
037
87,6
96,9
5,0
5,0
податок на прибуток
037/1
акцизний збір
037/2
ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду
037/3
87,6
96,9
5,0
5,0
ПДВ, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду
037/4
рентні платежі
037/5
ресурсні платежі
037/6
інші податки, у тому числі (розшифрувати):
037/7
відрахування частини чистого прибутку державними підприємствами
037/7/1
відрахування частини чистого прибутку до фонду на виплату дивідендів господарськими товариствами
037/7/2
Погашення податкової заборгованості, у тому числі:
038
Погашення податкової заборгованості, у тому числі:
038
Погашення податкової заборгованості, у тому числі:
038
погашення реструктуризованих та відстрочених сум, що підлягають сплаті у поточному році до бюджету
038/1
до державних цільових фондів
038/2
1
2
3
4
5
6
7
8
9
неустойки (штрафи, пені)
038/3
Внески до державних цільових фондів, у тому числі:
039
124,7
129,7
140,3
35,0
35,1
35,1
35,1
внески до Пенсійного фонду України
039/1
124,7
129,7
140,3
35,0
35,1
35,1
35,1
внески до фондів соціального страхування
039/2
Інші обов’язкові платежі, у тому числі:
040
місцеві податки та збори
040/1
інші платежі (розшифрувати)
040/2
Директор Д.С.Гончар
Додаток до фінансового плану
Таблиця 1
Елементи операційних витрат
Код рядка
Факт 2013 року
Факт 2014 року
Плановий 2015 рік (усього)
У тому числі за кварталами
І
ІІ
ІІІ
ІV
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Матеріальні затрати, у тому числі:
001
81,8
65,8
111,0
37,1
24,2
24,0
25,7
витрати на сировину і основні матеріали
001/1
13,6
2,8
12,2
3,1
3,1
3,0
3,0
витрати на паливо та енергію
001/2
68,2
63,0
98,8
34,0
21,1
21,0
22,7
Витрати на оплату праці
002
366,8
381,6
398,1
99,5
99,5
99,6
99,5
Відрахування на соціальні заходи
003
124,7
129,7
140,3
35,0
35,1
35,1
35,1
Амортизація
004
81,3
60,8
61,0
15,3
15,3
15,2
15,2
Інші операційні витрати
005
177,8
68,4
96,3
23,2
25,4
28,2
19,5
Операційні витрати, усього
006
832,4
706,3
806,7
210,1
199,5
202,1
195,0
Директор Д.С.Гончар
Додаток до фінансового плану
Таблиця 2
Капітальні інвестиції
Код рядка
Факт 2013 року
Факт 2014 року
Плановий 2015 рік (усього)
У тому числі за кварталами
І
ІІ
ІІІ
ІV
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Капітальні інвестиції, усього, тому числі:
001
19,1
4,9
капітальне будівництво
001/1
придбання (виготовлення) основних засобів
001/2
7,0
2,6
придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів
001/3
12,1
2,3
придбання (створення) нематеріальних активів
001/4
модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів
001/5
3,1
капітальний ремонт
001/6
Директор Д.С.Гончар
Додаток до фінансового плану
Таблиця 3
Коефіцієнтний аналіз
Оптимальне значення
На 01.01 факту 2014 року
На 01.04 факту 2014 року
На 01.07 факту 2014 року
На 01.10 факту 2014 року
На 01.01 факту 2015 року
Примітки
1
2
3
4
6
7
8
9
Коефіцієнт рентабельності активів (чистий прибуток / вартість активів) ф.2 р. 220 / .1 р.280
збільшення
характеризує ефективність використання активів підприємства
Коефіцієнт рентабельності діяльності (чистий прибуток / чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)) 2 р. 220 / ф.2 р. 035
> 0
характеризує ефективність господарської діяльності підприємства
Коефіцієнт абсолютної ліквідності (грошові кошти / поточні зобов'язання) ф.1( р.230 + р.240) ф.1 р.620
0,2-0,35 та більше
2,00
0,48
0,19
1,09
0,80
характеризує частину поточних зобов'язань, яка може бути сплачена негайно
Коефіцієнт поточної ліквідності (покриття) (оборотні активи / поточні зобов'язання)ф.1 р. 260 / ф.1 р.620
> 1
2,57
3,09
3,50
4,73
0,59
показує достатність ресурсів підприємства, які можуть бути використані для погашення його поточних зобов’язань. Нормативним значенням для цього показника є > 1-1,5
1
2
3
4
6
7
8
9
Коефіцієнт фінансової стійкості (власний капітал / (довгострокові зобов'язання + поточні зобов'язання)) ф.1 (р. 380 + р. 430) / ф.1 (р. 480 + р. 620)
> 1
13,40
12,42
10,60
27,45
14,51
характеризує співвідношення власних та позикових коштів і залежність підприємства від зовнішніх фінансових джерел
Коефіцієнт фінансової незалежності (автономії) (власний капітал / пасиви) (р.380 + р.430) / ф.1 р.640
> 0,5
0,93
0,93
0,92
0,97
0,94
характеризує можливість підприємства виконати зовнішні зобов'язання за рахунок власних активів, його незалежність від позикових джерел
Коефіцієнт заборгованості (залучений капітал /власний капітал) ф.1 (р. 480 + р. 620) / ф.1( р. 380 + р. 430)
0,5-0,7
0,07
0,08
0,09
0,04
0,07
відображає незалежність підприємства від залучених коштів. Зменшення цього показника свідчить про зміцнення фінансового стану підприємства та зменшення його залежності від залучених коштів
Зменшення/приріст зобов'язань (зобов'язання на дату розрахунку / зобов'язання на відповідну дату попереднього року), % ф.1( р. 480 + р.620)
< 100 %
22,60
24,20
27,80
9,30
14,00
показує відносний приріст (зменшення) зобов'язань підприємства та його залежність від позикових коштів
1
2
3
4
6
7
8
9
Коефіцієнт зносу основних засобів (сума зносу / первісну вартість основних засобів) / ф.1 р. 031)
зменшення
0,58
0,61
0,63
0,65
0,67
характеризує інвестиційну політику підприємства
Директор Д.С.Гончар
Додаток до фінансового плану
Таблиця 4
Рух грошових коштів
Код рядка
Факт 2013 року
План 2014 року
Факт 2014 року
Плановий 2015 рік (усього)
У тому числі за кварталами
І
ІІ
ІІІ
ІV
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Надходження грошових коштів від основної діяльності
001
905,4
822,8
726,2
812,7
219,0
198,6
201,1
194,0
Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
002
753,1
822,8
689,2
693,9
179,6
173,6
178,0
162,7
Цільове фінансування
003
136,3
35,0
118,8
39,4
25,0
23,1
31,3
Отримання короткострокових кредитів
004
Аванси одержані
005
Інші надходження (безповоротна фін.допомога)
006
16,0
2,0
Надходження грошових коштів від інвестиційної діяльності
007
Виручка від реалізації основних фондів
008
Виручка від реалізації нематеріальних активів
009
Надходження від продажу акцій та облігацій
010
Інші надходження (внесок до статутного фонду)
011
Надходження грошових коштів від фінансової діяльності
012
Отримання довгострокових кредитів
013
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Інші надходження (розшифрувати)
014
Видатки грошових коштів основної діяльності
015
871,9
817,6
764,9
805,0
205,7
199,7
199,8
199,8
Розрахунки за продукцію (товари, роботи та послуги)
016
273,7
179,7
156,7
261,6
66,2
65,1
65,1
65,2
Розрахунки з оплати праці
017
366,8
389,1
381,6
398,1
99,5
99,5
99,6
99,5
Повернення короткострокових кредитів
018
Платежі в бюджет (податок на прибуток, ЄСВ(134,8),ПДВ(114)
019
231,4
248,8
226,6
145,3
40,0
35,1
35,1
35,1
Інші витрати (розшифрувати)
020
Видатки грошових коштів інвестиційної діяльності
021
19,2
Придбання основних засобів
022
19,2
Капітальне будівництво
023
Придбання нематеріальних активів
024
Придбання акцій та облігацій
025
Інші витрати (розшифрувати)
026
Видатки грошових коштів фінансової діяльності
027
Сплата дивідендів
028
Повернення довгострокових кредитів
029
Грошові кошти:
на початок періоду
030
31,0
45,3
45,3
6,6
6,6
19,9
18,8
20,1
на кінець періоду
031
45,3
50,5
6,6
14,3
19,9
18,8
20,1
14,3
Чистий грошовий потік
032
14,3
5,2
-38,7
7,7
13,3
-1,1
1,3
-5,8
Директор Д.С.Гончар
Додаток до фінансового плану
Таблиця 5
ІНФОРМАЦІЯ
до фінансового плану на 2015 рік
Комунального підприємства «ТелеРадіостудія «Бориспіль»
(назва підприємства)
1. Дані про підприємство, персонал та фонд оплати праці
Загальна інформація про підприємство:КП «ТРС «Бориспіль» створено на базі відокремленої частини комунальної власності територіальної громади м.Бориспіль в 2007 році. ТелеРадвоСтудія веде інформаційне мовлення в межах ефірного часу згідно ліцензії на мовлення Національної ради з питань телебачення та радіомовлення серія НР №0647-м від 09.07.2008р. Мета діяльності підприємства: розповсюдження інформації, забезпечення права громадян міста бути поінформованими про важливі події суспільного життя міста, району, країни.
Фонд оплати праці 398,1 тис. грн.
Середньомісячна заробітна плата 2 288 гривень.
Середньооблікова кількість усіх працівників у еквіваленті повної зайнятості 14,5 осіб,
у тому числі працівників відділу радіомовлення 3 особи, віддіду телебачення -9 осіб, склад адміністративного апарату в кількості 3(2,5), порівняно з минулим роком не змінилась.
2. Перелік підприємств, які входять до консолідованого (зведеного) фінансового плану
Підприємство
Вид діяльності
3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 006 фінансового плану)
Види діяльності (указати всі види діяльності)
Питома вага в загальному обсязі реалізації (у %)
Фактичний показник отриманого чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за минулий 2014 рік
Плановий показник чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) на 2015 рік
за 2014 рік
на плановий 2015 рік
1
2
3
4
5
Діяльність у сфері телевізійного мовлення 60.20
100
100
564,5
684,9
Разом
100
100
564,5
684,9
4. Діючі фінансові зобов'язання підприємства
Назва банку
Вид кредитного продукту та цільове призначення
Сума, валюта за договорами
Процентна ставка
Дата видачі/ погашення (графік)
Заборгова ність на останню дату
Забезпечення
1
2
3
4
5
6
7
Усього
х
х
х
5. Інформація щодо отримання та повернення залучених коштів
Зобов'язання Заборгованість за кредитами на початок ____ року
План по залученню коштів
План по поверненню коштів
Заборгованість за кредитами на кінець ____ року
1
2
3
4
5
Довгострокові кредити, усього:
у тому числі: (розшифрувати)
Короткострокові кредити, усього:
у тому числі: (розшифрувати)
Інші фінансові зобов'язання, усього:
у тому числі: (розшифрувати)
Усього
6. Аналіз окремих статей фінансового плану
Код рядка
Факт 2013 року
Факт 2014 року
Плановий 2015 рік усього
Пояснення та обґрунтування до запланованого рівня доходів/витрат
1
2
3
4
5
6
Інші відрахування з доходу (розшифрувати)
005
Інші операційні доходи (розшифрувати)
007
152,3
37,0
118,8
Субсидії та поточні трансферти підприємствам з бюджету,безпов. фін.доп.
Дохід від участі в капіталі
008
Інші фінансові доходи (розшифрувати)
009
1
2
3
4
5
6
Інші доходи (розшифрувати)
010
5,2
6,4
4,0
Дохід в сумі амортизаціх від безоплатно одержаних активів
Надзвичайні доходи (відшкодування збитків від надзвичайних ситуацій, стихійного лиха, пожеж, техногенних аварій тощо)
011
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг), усього, у тому числі:
013
632,4
520,1
597,0
витрати на сировину і основні матеріали
013/1
6,0
0,8
10,0
Придбання МШП(дисків,касет,ін.матеріалів)
витрати на паливо
(Тепло та водопостачання)
013/2
34,0
21,7
28,0
витрати на електроенергію
013/3
19,4
24,0
30,0
Електропостачання
витрати на оплату праці
013/4
261,5
268,7
289,0
З/плата телерадіопрацівників
відрахування на соціальні заходи
013/5
85,9
88,0
100,0
Нарахування ЄСВ на ФОП
амортизація основних засобів і нематеріальних активів
013/6
74,7
60,5
60,7
Амортизація
інші витрати (розшифрувати)
013/7
150,9
56,4
79,3
Ор. та експ.ви-ти
(24,5),трансл.прогр.ТБ та Р(19),обсл.сайту-12,
обсл.оф.техн.(9,5), виг., оформ.диск.,ін. (14,3)
Інші адміністративні витрати, усього, у тому числі:
014/5
163,8
168,9
168,9
витрати на службові відрядження
014/5/1
витрати на зв’язок
014/5/2
5,3
4,5
5,2
Зв’язок, інтернет
витрати на оплату праці
014/5/3
105,3
112,9
109,1
З/плата адмін.персоналу
відрахування на соціальні заходи
014/5/4
38,8
41,7
40,3
Нарахування ЄСВ
амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення
014/5/5
0,3
0,3
0,3
Амортизація ОЗ(0,3)
витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначення
014/5/6
1
2
3
4
5
6
витрати на страхування майна загальногосподарського призначення
014/5/7
витрати на страхування загальногосподарського персоналу
014/5/8
організаційно-технічні послуги
014/5/9
консультаційні та інформаційні послуги
014/5/10
5,2
2,0
4,1
Інформаційно-правове, програмне забезпечення
юридичні послуги
014/5/11
послуги з оцінки майна
014/5/12
витрати на охорону праці загальногосподарського персоналу
014/5/13
витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів
014/5/14
витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання, у тому числі:
014/5/15
витрати на поліпшення основних фондів
014/5/15/1
інші адміністративні витрати (розшифрувати)
014/5/16
8,9
7,5
9,6
Послуги банку(1,9), обслуговування орг.техніки(2,2),канцтовари(2,2),періодичні видання(3,3)
Витрати на збут, усього,
у тому числі:
015
витрати на рекламу
015/1
інші витрати на збут (розшифрувати)
015/2
Інші операційні витрати, усього, у тому числі:
016
витрати на благодійну допомогу
016/1
відрахування до резерву сумнівних боргів
016/2
відрахування до недержавних пенсійних фондів
016/3
інші операційні витрати (розшифрувати)
016/4
Фінансові витрати (розшифрувати)
017
1
2
3
4
5
6
Втрати від участі в капіталі (розшифрувати)
018
Інші витрати (розшифрувати)
019
Надзвичайні витрати (невідшкодовані збитки)
021
Інші фонди (розшифрувати)
034
Інші цілі розподілу чистого прибутку (розшифрувати)
035
Інші податки (розшифрувати)
037/7
Інші платежі (розшифрувати)
040/2
7. Витрати на утримання транспорту (у складі адміністративних витрат)
№ з/п
Марка
Рік придбання
Ціль використання
Витрати, усього
У тому числі за їх видами
матеріальні витрати(ПММ)
оплата праці
відрахування на соціальні заходи
амортизація
інші витрати(ТО)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
ВАЗ 21102
2007
Виробничі потреби: доставка журналістів на місце зйомок, ін.
40,8
40,8
Усього
40,8
40,8
8. Інформація про проекти, під які планується залучити кредитні кошти
Не планується залучення коштів на реалізацію проектів.
Джерела капітальних інвестицій
№ з/п
Назва об’єкта
Залучення кредитних коштів
Амортизація
Інші джерела (внесок доСФ)
Усього
рік
у тому числі за кварталами
рік
у тому числі за кварталами
рік
у тому числі за кварталами
рік
у тому числі за кварталами
І
ІІ
ІІІ
ІV
І
ІІ
ІІІ
ІV
І
ІІ
ІІІ
ІV
І
ІІ
ІІІ
ІV
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
1
2
3
4
5
Усього
Відсоток
Директор Д.С.Гончар
Пояснювальна записка до фінансового плану
КП «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2015 рік.
Комунальне підприємство «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» створено на підставі Рішення Бориспільської міської ради №1349-18-V від 31 травня 2007 року на базі відокремленої частини комунальної власності територіальної громади м. Борисполя. ТелеРадіоСтудія здійснює свою діяльність відповідно до законодавства України на основі права господарського відання.
Метою діяльності ТелеРадіоСтудії є:
розповсюдження новин та іншої інформації, забезпечення права громадян бути поінформованими про важливі для суспільства події, утвердження принципів журналістики, відповідальною перед власною аудиторією, шляхом достовірного та об’єктивного інформування про діяльність та рішення органів виконавчої влади, приватних структур, посадових та інших публічних осіб для забезпечення формування громадянами власної думки.
Основними напрямками діяльності підприємства є:
діяльність у сфері радіомовлення та телебачення,
створення радіо та телевізійних програм, пов’язаних або не пов’язаних з їх трансляцією,
виробництво та розповсюдження фільмів,
рекламна діяльність,
передавання звуку, зображення, даних та іншої інформації, трансляція радіо та телевізійних програм,
інші послуги, що не заборонені чинним законодавством.
ТелеРадіоСтудія веде інформаційне мовлення в межах ефірного часу згідно з ліцензією на мовлення.
ТелеРадіоСтудія планує свою діяльність і визначає перспективи розвитку, виходячи з необхідності забезпечення інформаційних потреб громадян, захисту інтересів держави, національних мовників, розвитку національної бази телебачення і радіомовлення, попиту на продукцію, послуги і роботи та необхідності забезпечення виробничого та соціального розвитку підприємства, підвищення його доходів.
Формування доходу(виручки) від реалізації наданих послуг на 2015 рік планується за рахунок розміщення оголошень, вітань, рекламних повідомлень,фільмів в сумі 50,7 тис. грн., висвітлення діяльності органів виконавчої влади та місцевих рад, в сумі 643,2 тис. грн.
Дохід в сумі амортизації від безоплатно одержаних активів - 4,0 тис. грн.
Чистий дохід (виручка) від реалізації наданих послуг на 2015 рік планується отримати в сумі 684,9 в тому числі від розміщення оголошень, вітань, рекламних повідомлень, фільмів – 41,7 тис. грн., висвітлення діяльності органів виконавчої влади та місцевих рад – 643,2 тис. грн.
Основними плановими витратами 2015 року є:
Витрати на заробітну плату працівникам - 398,1 тис. грн.
Нарахування єдиного соціального внеску – 140,3 тис. грн.
Орендна плата та експлуатаційні послуги – 24,5 тис. грн.
Тепло, електро, водопостачання – 58,0 тис. грн.
Послуги трансляції та зв’язку – 24,5 тис. грн.
Витрати на придбання ПММ – 40,8 тис. грн.
Придбання предметів, матеріалів, інвентарю – 12,2 тис. грн.
Оплата інших послуг та інші видатки – 47,3 тис. грн.
Амортизація ОЗ – 61,0 тис. грн.
Рядок 013. Собівартість реалізованої продукції – 597,0 тис. грн:
Витрати на тепло, водо, електропостачання – 58,0 тис. грн.
Заробітна плата виробничого персоналу – 289,0 тис. грн.
Нарахування ЄСВ – 100,0 тис. грн.
Придбання МШП та ін. матеріалів – 10,0 тис. грн.
Інші витрати:
оренда, охорона, експлуатаційні послуги – 24,5 тис. грн,
трансляція теле та радіопрограм - 19,0 тис. грн,
послуги інших кредиторів: (обслуговування сайту(12,0), обслуговування та ремонт офісної техніки, ін.(9,5), виготовлення та оформлення дисків(14,3) - 35,8 тис. грн.
Амортизація ОЗ – 60,7 тис. грн.
Рядок 014 . Адміністративні витрати – 209,7 тис. грн:
Заробітна плата адмінперсоналу- 109,1 тис. грн.
Нарахування ЄСВ – 40,3 тис. грн.
Витрати, пов’язані з використанням автомобіля (ПММ) - 40,8 тис. грн.
Витрати на зв’язок, інтернет – 5,5 тис. грн.
Послуги банку – 1,9 тис. грн.
Періодичні видання - 3,3 тис. грн.
Витрати на обслуговування офісної техніки(2,2), канцтовари(2,2) - 4,4 тис. грн.
Інформаційно-правове та програмне забезпечення – 4,1 тис.грн.
Амортизація ОЗ – 0,3 тис. грн.
Елементи операційних витрат(табл.1 дод.1)
рядок 001/1 Витрати на сировину та основні матеріали – 12,2 тис. грн:
МШП, канцтовари – 12,2 тис. грн.
рядок 001/2 Витрати на паливо та енергію – 98,8 тис. грн:
ПММ – 40,8 тис. грн.
теплопостачання-27,0тис.грн.
водопостачання- 1,0 тис.грн.
електроенергія -30,0 тис.грн.
рядок 005. Інші операційні витрати – 96,3 тис. грн:
Витрати на зв’зок та трансляцію програм – 24,5 тис. грн.
Послуги банку – 1,9 тис. грн.
Періодичні видання – 3,3 тис. грн.
Оренда,охорона та експлуатаційні послуги – 24,5 тис. грн.
Інформаційно-правове та програмне забезпечення – 4,1 тис.грн.
Послуги інших кредиторів:(обслуговування сайту (12,0), обслуговування та ремонт офісної техніки(11,7), виготовлення та оформлення дисків, ін. (14,3) – 38,0 тис. грн.
Запланована середньоспискова чисельність працівників 14,5 осіб, середньомісячна заробітна плата 2 288 грн. Частка заробітної плати в структурі собівартості становить 48 %.
Проблемними питаннями в діяльності ТелеРадіоСтудії є :
недостатнє покриття території міста мережею кабельного мовлення (невелика кількість глядачів),
великий обсяг ефіру (багато годин), який майже неможливо закрити силами нашої студії
Шляхи вирішення даних проблем полягають в плідній співпраці з регіональними студіями Київщини, щодо обміну матеріалами. Це надасть можливість урізноманітнити наш ефір та транслювати власний продукт на теренах інших регіонів. Планується задіяти десять телестудій Київщини, що значно розширить мережу нашого мовлення.
Діяльність підприємства 2015 року спрямовуватиметься на зростання фінансових показників.
Директор Д.С.Гончар
Внесено зміни відповідно до рішення виконавчого комітету міської ради від 23 лютого 2015 року № 91 «Про затвердження фінансового плану комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2015 рік» (Визнано таким, що втратило чинність п. 1.)
Розглянувши лист комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» від 20.03.2014 № 01- 06/27 щодо затвердження фінансового плану підприємства на 2014 рік, відповідно до пп. 4 п. а) ст. 27 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», наказу Міністерства економіки України від 16.03.2009 № 216 «Про внесення змін до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану державного комерційного та казенного підприємства, господарського товариства, у статутному фонді якого більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі», виконавчий комітет міської ради ВИРІШИВ:
1. Затвердити фінансовий план комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2014 рік (додається).
2. Комунальному підприємству «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» щоквартально до 30 квітня, 30 липня, 30 жовтня 2014 року та до 01 лютого 2015 року надавати до виконавчого комітету міської ради звіт про виконання фінансового плану з пояснюючою запискою згідно з додатком, з урахуванням господарської діяльності та розвитку підприємства за звітний період.
3. Визнати такими, що втратив чинність п. 1 рішення виконавчого комітету міської ради від 01.04.2013 № 203 «Про затвердження фінансового плану комунального підприємства «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2013 рік».
4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника міського голови Ковальову Л.О.
Міський голова А.С. Федорчук
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішенням виконавчого
комітету міської ради
07.04.2014 № 205
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН
|
| коди |
| ||||||||
| Рік | 2015 |
| ||||||||
| Підприємство | за ЄДРПОУ | 35145162 |
| |||||||
| Організаційно-правова форма комунальне підприємство | за КОПФГ | 150 |
| |||||||
| Територія м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 33 |
|
| за КОАТУУ | 32105000 |
| |||||
| Орган державного управління |
| за СПОДУ |
|
| ||||||
| Галузь |
| за ЗКГНГ |
|
| ||||||
| Вид економічної діяльності Телебачення та радіомовлення | за КВЕД | 60.20 |
| |||||||
| Одиниця виміру: тис. гривень |
|
|
|
| ||||||
| Форма власності комунальна |
|
|
|
| ||||||
| Чисельність працівників | 14,5 |
|
|
|
|
|
|
| ||
| Місцезнаходженнявул. Київський шлях, 33 м. Бориспіль, 08300, | ||||||||||
| Телефон (04595) 5-44-04 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| Прізвище та ініціали керівника Гончар Д.С. |
|
| ||||||||
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН ПІДПРИЄМСТВА НА 2015 рік
Основні фінансові показники підприємства
1. Формування прибутку підприємств
|
| Код рядка | Факт 2013 року | Факт 2014 року | Плановий 2015 рік | У тому числі за кварталами |
| |||||||||
| І | ІІ | ІІІ | ІV |
| |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| ||||||
| Доходи |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 001 | 628,9 | 677,4 | 693,9 | 179,6 | 173,6 | 178,0 | 162,7 |
| ||||||
| Податок на додану вартість | 002 | 104,8 | 112,8 | 9,0 | 9,0 |
|
|
|
| ||||||
| Акцизний збір | 003 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Інші непрямі податки (розшифрувати) | 004 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Інші вирахування з доходу (розшифрувати) | 005 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (розшифрувати) | 006 | 524,1 | 564,5 | 684,9 | 170,6 | 173,6 | 178,0 | 162,7 |
| ||||||
| Інші операційні доходи (субсидії та поточні трансферти) | 007 | 152,3 | 37,0 | 118,8 | 39,4 | 25,0 | 23,1 | 31,3 |
| ||||||
| Дохід від участі в капіталі (розшифрувати) | 008 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Інші фінансові доходи (розшифрувати) | 009 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Інші доходи (б/о необоротні активи) | 010 | 5,2 | 6,4 | 4,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
| ||||||
| Надзвичайні доходи (відшкодування збитків від надзвичайних ситуацій, стихійного лиха, пожеж, техногенних аварій тощо) | 011 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Усього доходів | 012 | 681,6 | 607,9 | 807,7 | 211,0 | 199,6 | 202,1 | 195,0 |
| ||||||
| Витрати |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг) (розшифрувати) | 013 | 632,4 | 520,1 | 597,0 | 157,7 | 147,1 | 149,6 | 142,6 |
| ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||||||
| Адміністративні витрати, усього, у тому числі: | 014 | 200,0 | 186,2 | 209,7 | 52,4 | 52,4 | 52,5 | 52,4 | |||||||
| витрати, пов’язані з використанням службових автомобілів | 014/1 | 36,2 | 17,3 | 40,8 | 10,2 | 10,2 | 10,2 | 10,2 | |||||||
| витрати на консалтингові послуги | 014/2 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| витрати на страхові послуги | 014/3 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| витрати на аудиторські послуги | 014/4 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| інші адміністративні витрати (розшифрувати) | 014/5 | 163,8 | 168,9 | 168,9 | 42,2 | 42,2 | 42,3 | 42,2 | |||||||
| Витрати на збут (розшифрувати) | 015 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Інші операційні витрати (розшифрувати) | 016 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Фінансові витрати (розшифрувати) | 017 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Втрати від участі в капіталі (розшифрувати) | 018 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Інші витрати (розшифрувати) | 019 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 020 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Надзвичайні витрати (невідшкодовані збитки) | 021 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Усього витрати | 022 | 832,4 | 706,3 | 806,7 | 210,1 | 199,5 | 202,1 | 195,0 | |||||||
| Фінансові результати діяльності: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Валовий прибуток (збиток) | 023 | -108,3 | 44,4 | 87,9 | 12,9 | 26,5 | 28,4 | 20,1 | |||||||
| Фінансовий результат від операційної діяльності | 024 | -156,0 | -104,8 | -3,0 | -0,1 | -0,9 | -1,0 | -1,0 | |||||||
| Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування | 025 | -150,8 | -98,4 | 1,0 | 0,9 | 0,1 |
|
| |||||||
| Частка меншості | 026 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| Чистий прибуток (збиток), у тому числі: | 027 | -150,8 | -98,4 | 1,0 | 0,9 | 0,1 |
|
| |||||||
| прибуток | 027/1 |
|
| 1,0 | 0,9 | 0,1 |
|
| |||||||
| збиток | 027/2 | -150,8 | -98,48 |
|
|
|
|
| |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Відрахування частини чистого прибутку до державного бюджету: | 028 |
|
|
|
|
|
|
|
| державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями | 028/1 |
|
|
|
|
|
|
|
| господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі | 028/2 |
|
|
|
|
|
|
|
| Відрахування до фонду на виплату дивідендів: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, за нормативами, установленими в поточному році за результатами фінансово-господарської діяльності за минулий рік | 029 |
|
|
|
|
|
|
|
| у тому числі на державну частку | 029/1 |
|
|
|
|
|
|
|
| Довідково: Відрахування до фонду на виплату дивідендів господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, за нормативами, установленими в поточному році від чистого прибутку планового року | 030 |
|
|
|
|
|
|
|
| Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на початок звітного періоду | 031 | -103,9 | -254,7 | -353,1 | -353,1 | -352,2 | -352,1 | -352,1 |
| Розвиток виробництва | 032 |
|
|
|
|
|
|
|
| у тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД | 032/1 |
|
|
|
|
|
|
|
| Резервний фонд | 033 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ||||||||
| Інші фонди (розшифрувати) | 034 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| Інші цілі (розшифрувати) | 035 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на кінець звітного періоду | 036 | -254,7 | -353,1 | -352,1 | -352,2 | -352,1 | -352,1 | -352,1 | ||||||||
| Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до державного бюджету, у тому числі: | 037 | 87,6 | 96,9 | 5,0 | 5,0 |
|
|
| ||||||||
| податок на прибуток | 037/1 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| акцизний збір | 037/2 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду | 037/3 | 87,6 | 96,9 | 5,0 | 5,0 |
|
|
| ||||||||
| ПДВ, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду | 037/4 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| рентні платежі | 037/5 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| ресурсні платежі | 037/6 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| інші податки, у тому числі (розшифрувати): | 037/7 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| відрахування частини чистого прибутку державними підприємствами | 037/7/1 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| відрахування частини чистого прибутку до фонду на виплату дивідендів господарськими товариствами | 037/7/2 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| Погашення податкової заборгованості, у тому числі: | 038 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| Погашення податкової заборгованості, у тому числі: | 038 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| Погашення податкової заборгованості, у тому числі: | 038 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| погашення реструктуризованих та відстрочених сум, що підлягають сплаті у поточному році до бюджету | 038/1 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| до державних цільових фондів | 038/2 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | ||||||||
| неустойки (штрафи, пені) | 038/3 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| Внески до державних цільових фондів, у тому числі: | 039 | 124,7 | 129,7 | 140,3 | 35,0 | 35,1 | 35,1 | 35,1 | ||||||||
| внески до Пенсійного фонду України | 039/1 | 124,7 | 129,7 | 140,3 | 35,0 | 35,1 | 35,1 | 35,1 | ||||||||
| внески до фондів соціального страхування | 039/2 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| Інші обов’язкові платежі, у тому числі: | 040 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| місцеві податки та збори | 040/1 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| інші платежі (розшифрувати) | 040/2 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
Директор Д.С.Гончар
| Додаток до фінансового плану | |||||||||||||||
| Таблиця 1 | |||||||||||||||
| Елементи операційних витрат | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
| Код рядка | Факт 2013 року | Факт 2014 року | Плановий 2015 рік (усього) | У тому числі за кварталами | ||||||||||
| І | ІІ | ІІІ | ІV | ||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||||||
| Матеріальні затрати, у тому числі: | 001 | 81,8 | 65,8 | 111,0 | 37,1 | 24,2 | 24,0 | 25,7 | |||||||
| витрати на сировину і основні матеріали | 001/1 | 13,6 | 2,8 | 12,2 | 3,1 | 3,1 | 3,0 | 3,0 | |||||||
| витрати на паливо та енергію | 001/2 | 68,2 | 63,0 | 98,8 | 34,0 | 21,1 | 21,0 | 22,7 | |||||||
| Витрати на оплату праці | 002 | 366,8 | 381,6 | 398,1 | 99,5 | 99,5 | 99,6 | 99,5 | |||||||
| Відрахування на соціальні заходи | 003 | 124,7 | 129,7 | 140,3 | 35,0 | 35,1 | 35,1 | 35,1 | |||||||
| Амортизація | 004 | 81,3 | 60,8 | 61,0 | 15,3 | 15,3 | 15,2 | 15,2 | |||||||
| Інші операційні витрати | 005 | 177,8 | 68,4 | 96,3 | 23,2 | 25,4 | 28,2 | 19,5 | |||||||
| Операційні витрати, усього | 006 | 832,4 | 706,3 | 806,7 | 210,1 | 199,5 | 202,1 | 195,0 | |||||||
Директор Д.С.Гончар
|
Додаток до фінансового плану | |||||||||
| Таблиця 2 | |||||||||
| Капітальні інвестиції | |||||||||
|
| |||||||||
|
| Код рядка | Факт 2013 року | Факт 2014 року | Плановий 2015 рік (усього) | У тому числі за кварталами |
| |||
| І | ІІ | ІІІ | ІV |
| |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|
| Капітальні інвестиції, усього, тому числі: | 001 | 19,1 | 4,9 |
|
|
|
|
|
|
| капітальне будівництво | 001/1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| придбання (виготовлення) основних засобів | 001/2 | 7,0 | 2,6 |
|
|
|
|
|
|
| придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів | 001/3 | 12,1 | 2,3 |
|
|
|
|
|
|
| придбання (створення) нематеріальних активів | 001/4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів | 001/5 | 3,1 |
|
|
|
|
|
|
|
| капітальний ремонт | 001/6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Директор Д.С.Гончар
|
|
|
| Додаток до фінансового плану | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| Таблиця 3 | |||||||
| Коефіцієнтний аналіз | ||||||||||||||
|
| Оптимальне значення | На 01.01 факту 2014 року | На 01.04 факту 2014 року | На 01.07 факту 2014 року | На 01.10 факту 2014 року | На 01.01 факту 2015 року | Примітки | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||||||
| Коефіцієнт рентабельності активів (чистий прибуток / вартість активів) ф.2 р. 220 / .1 р.280 | збільшення |
|
|
|
|
| характеризує ефективність використання активів підприємства | |||||||
| Коефіцієнт рентабельності діяльності (чистий прибуток / чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)) 2 р. 220 / ф.2 р. 035 | > 0 |
|
|
|
|
| характеризує ефективність господарської діяльності підприємства | |||||||
| Коефіцієнт абсолютної ліквідності (грошові кошти / поточні зобов'язання) ф.1( р.230 + р.240) ф.1 р.620 | 0,2-0,35 та більше | 2,00 | 0,48 | 0,19 | 1,09 | 0,80 | характеризує частину поточних зобов'язань, яка може бути сплачена негайно | |||||||
| Коефіцієнт поточної ліквідності (покриття) (оборотні активи / поточні зобов'язання)ф.1 р. 260 / ф.1 р.620
| > 1 | 2,57 | 3,09 | 3,50 | 4,73 | 0,59 | показує достатність ресурсів підприємства, які можуть бути використані для погашення його поточних зобов’язань. Нормативним значенням для цього показника є > 1-1,5 | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Коефіцієнт фінансової стійкості (власний капітал / (довгострокові зобов'язання + поточні зобов'язання)) ф.1 (р. 380 + р. 430) / ф.1 (р. 480 + р. 620) | > 1 | 13,40 | 12,42 | 10,60 | 27,45 | 14,51 | характеризує співвідношення власних та позикових коштів і залежність підприємства від зовнішніх фінансових джерел |
| Коефіцієнт фінансової незалежності (автономії) (власний капітал / пасиви) (р.380 + р.430) / ф.1 р.640 | > 0,5 | 0,93 | 0,93 | 0,92 | 0,97 | 0,94 | характеризує можливість підприємства виконати зовнішні зобов'язання за рахунок власних активів, його незалежність від позикових джерел |
| Коефіцієнт заборгованості (залучений капітал /власний капітал) ф.1 (р. 480 + р. 620) / ф.1( р. 380 + р. 430) | 0,5-0,7 | 0,07 | 0,08 | 0,09 | 0,04 | 0,07 | відображає незалежність підприємства від залучених коштів. Зменшення цього показника свідчить про зміцнення фінансового стану підприємства та зменшення його залежності від залучених коштів |
| Зменшення/приріст зобов'язань (зобов'язання на дату розрахунку / зобов'язання на відповідну дату попереднього року), % ф.1( р. 480 + р.620) | < 100 % | 22,60 | 24,20 | 27,80 | 9,30 | 14,00 | показує відносний приріст (зменшення) зобов'язань підприємства та його залежність від позикових коштів |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Коефіцієнт зносу основних засобів (сума зносу / первісну вартість основних засобів) / ф.1 р. 031) | зменшення | 0,58 | 0,61 | 0,63 | 0,65 | 0,67 | характеризує інвестиційну політику підприємства |
Директор Д.С.Гончар
|
|
| Додаток до фінансового плану |
| |||||||||
| Таблиця 4 |
| |||||||||||
| Рух грошових коштів |
| |||||||||||
|
| Код рядка | Факт 2013 року | План 2014 року | Факт 2014 року | Плановий 2015 рік (усього) | У тому числі за кварталами | ||||||
| І | ІІ | ІІІ | ІV | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||
| Надходження грошових коштів від основної діяльності | 001 | 905,4 | 822,8 | 726,2 | 812,7 | 219,0 | 198,6 | 201,1 | 194,0 | |||
| Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 002 | 753,1 | 822,8 | 689,2 | 693,9 | 179,6 | 173,6 | 178,0 | 162,7 | |||
| Цільове фінансування | 003 | 136,3 |
| 35,0 | 118,8 | 39,4 | 25,0 | 23,1 | 31,3 | |||
| Отримання короткострокових кредитів | 004 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Аванси одержані | 005 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Інші надходження (безповоротна фін.допомога) | 006 | 16,0 |
| 2,0 |
|
|
|
|
| |||
| Надходження грошових коштів від інвестиційної діяльності | 007 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Виручка від реалізації основних фондів | 008 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Виручка від реалізації нематеріальних активів | 009 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Надходження від продажу акцій та облігацій | 010 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Інші надходження (внесок до статутного фонду) | 011 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Надходження грошових коштів від фінансової діяльності | 012 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| Отримання довгострокових кредитів | 013 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||
| Інші надходження (розшифрувати) | 014 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| Видатки грошових коштів основної діяльності | 015 | 871,9 | 817,6 | 764,9 | 805,0 | 205,7 | 199,7 | 199,8 | 199,8 | |||
|
| Розрахунки за продукцію (товари, роботи та послуги) | 016 | 273,7 | 179,7 | 156,7 | 261,6 | 66,2 | 65,1 | 65,1 | 65,2 | |||
|
| Розрахунки з оплати праці | 017 | 366,8 | 389,1 | 381,6 | 398,1 | 99,5 | 99,5 | 99,6 | 99,5 | |||
|
| Повернення короткострокових кредитів | 018 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Платежі в бюджет (податок на прибуток, ЄСВ(134,8),ПДВ(114) | 019 | 231,4 | 248,8 | 226,6 | 145,3 | 40,0 | 35,1 | 35,1 | 35,1 | |||
|
| Інші витрати (розшифрувати) | 020 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Видатки грошових коштів інвестиційної діяльності | 021 | 19,2 |
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Придбання основних засобів | 022 | 19,2 |
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Капітальне будівництво | 023 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Придбання нематеріальних активів | 024 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Придбання акцій та облігацій | 025 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Інші витрати (розшифрувати) | 026 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Видатки грошових коштів фінансової діяльності | 027 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Сплата дивідендів | 028 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Повернення довгострокових кредитів | 029 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| Грошові кошти: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| на початок періоду | 030 | 31,0 | 45,3 | 45,3 | 6,6 | 6,6 | 19,9 | 18,8 | 20,1 | |||
|
| на кінець періоду | 031 | 45,3 | 50,5 | 6,6 | 14,3 | 19,9 | 18,8 | 20,1 | 14,3 | |||
|
| Чистий грошовий потік | 032 | 14,3 | 5,2 | -38,7 | 7,7 | 13,3 | -1,1 | 1,3 | -5,8 | |||
Директор Д.С.Гончар
| Додаток до фінансового плану | |
| Таблиця 5 | |
| ІНФОРМАЦІЯ | |
| до фінансового плану на 2015 рік | |
| Комунального підприємства «ТелеРадіостудія «Бориспіль» | |
| (назва підприємства) | |
| 1. Дані про підприємство, персонал та фонд оплати праці | |
| Загальна інформація про підприємство:КП «ТРС «Бориспіль» створено на базі відокремленої частини комунальної власності територіальної громади м.Бориспіль в 2007 році. ТелеРадвоСтудія веде інформаційне мовлення в межах ефірного часу згідно ліцензії на мовлення Національної ради з питань телебачення та радіомовлення серія НР №0647-м від 09.07.2008р. Мета діяльності підприємства: розповсюдження інформації, забезпечення права громадян міста бути поінформованими про важливі події суспільного життя міста, району, країни. | |
| Фонд оплати праці 398,1 тис. грн. | |
| Середньомісячна заробітна плата 2 288 гривень. | |
| Середньооблікова кількість усіх працівників у еквіваленті повної зайнятості 14,5 осіб, | |
| 2. Перелік підприємств, які входять до консолідованого (зведеного) фінансового плану | |
| Підприємство | Вид діяльності |
|
|
|
3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 006 фінансового плану)
| Види діяльності (указати всі види діяльності) | Питома вага в загальному обсязі реалізації (у %) | Фактичний показник отриманого чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за минулий 2014 рік | Плановий показник чистого доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) на 2015 рік | ||||||||
| за 2014 рік | на плановий 2015 рік | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||||||
| Діяльність у сфері телевізійного мовлення 60.20 | 100 | 100 | 564,5 | 684,9 | |||||||
| Разом | 100 | 100 | 564,5 | 684,9 | |||||||
| 4. Діючі фінансові зобов'язання підприємства |
| ||||||||||
| Назва банку | Вид кредитного продукту та цільове призначення | Сума, валюта за договорами | Процентна ставка | Дата видачі/ погашення (графік) | Заборгова ність на останню дату | Забезпечення |
| ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| Усього | х | х | х |
|
|
|
| ||||
5. Інформація щодо отримання та повернення залучених коштів
Зобов'язання | Заборгованість за кредитами на початок ____ року | План по залученню коштів | План по поверненню коштів | Заборгованість за кредитами на кінець ____ року |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Довгострокові кредити, усього: |
|
|
|
|
| у тому числі: (розшифрувати) |
|
|
|
|
| Короткострокові кредити, усього: |
|
|
|
|
| у тому числі: (розшифрувати) |
|
|
|
|
| Інші фінансові зобов'язання, усього: |
|
|
|
|
| у тому числі: (розшифрувати) |
|
|
|
|
| Усього |
|
|
|
|
6. Аналіз окремих статей фінансового плану
|
| Код рядка | Факт 2013 року | Факт 2014 року | Плановий 2015 рік усього | Пояснення та обґрунтування до запланованого рівня доходів/витрат |
| |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| |||||
| Інші відрахування з доходу (розшифрувати) | 005 |
|
|
|
|
| |||||
| Інші операційні доходи (розшифрувати) | 007 | 152,3 | 37,0 | 118,8 | Субсидії та поточні трансферти підприємствам з бюджету,безпов. фін.доп. |
| |||||
| Дохід від участі в капіталі | 008 |
|
|
|
|
| |||||
| Інші фінансові доходи (розшифрувати) | 009 |
|
|
|
|
| |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||||
| Інші доходи (розшифрувати) | 010 | 5,2 | 6,4 | 4,0 | Дохід в сумі амортизаціх від безоплатно одержаних активів | ||||||
| Надзвичайні доходи (відшкодування збитків від надзвичайних ситуацій, стихійного лиха, пожеж, техногенних аварій тощо) | 011 |
|
|
|
| ||||||
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг), усього, у тому числі: | 013 | 632,4 | 520,1 | 597,0 |
| ||||||
| витрати на сировину і основні матеріали | 013/1 | 6,0 | 0,8 | 10,0 | Придбання МШП(дисків,касет,ін.матеріалів) | ||||||
| витрати на паливо | 013/2 | 34,0 | 21,7 | 28,0 |
| ||||||
| витрати на електроенергію | 013/3 | 19,4 | 24,0 | 30,0 | Електропостачання | ||||||
| витрати на оплату праці | 013/4 | 261,5 | 268,7 | 289,0 | З/плата телерадіопрацівників | ||||||
| відрахування на соціальні заходи | 013/5 | 85,9 | 88,0 | 100,0 | Нарахування ЄСВ на ФОП | ||||||
| амортизація основних засобів і нематеріальних активів | 013/6 | 74,7 | 60,5 | 60,7 | Амортизація | ||||||
| інші витрати (розшифрувати) | 013/7 | 150,9 | 56,4 | 79,3 | Ор. та експ.ви-ти | ||||||
| Інші адміністративні витрати, усього, у тому числі: | 014/5 | 163,8 | 168,9 | 168,9 |
| ||||||
| витрати на службові відрядження | 014/5/1 |
|
|
|
| ||||||
| витрати на зв’язок | 014/5/2 | 5,3 | 4,5 | 5,2 | Зв’язок, інтернет | ||||||
| витрати на оплату праці | 014/5/3 | 105,3 | 112,9 | 109,1 | З/плата адмін.персоналу | ||||||
| відрахування на соціальні заходи | 014/5/4 | 38,8 | 41,7 | 40,3 | Нарахування ЄСВ | ||||||
| амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення | 014/5/5 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | Амортизація ОЗ(0,3) | ||||||
| витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначення | 014/5/6 |
|
|
|
| ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
| витрати на страхування майна загальногосподарського призначення | 014/5/7 |
|
|
|
| |||||
| витрати на страхування загальногосподарського персоналу | 014/5/8 |
|
|
|
| |||||
| організаційно-технічні послуги | 014/5/9 |
|
|
|
| |||||
| консультаційні та інформаційні послуги | 014/5/10 | 5,2 | 2,0 | 4,1 | Інформаційно-правове, програмне забезпечення | |||||
| юридичні послуги | 014/5/11 |
|
|
|
| |||||
| послуги з оцінки майна | 014/5/12 |
|
|
|
| |||||
| витрати на охорону праці загальногосподарського персоналу | 014/5/13 |
|
|
|
| |||||
| витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів | 014/5/14 |
|
|
|
| |||||
| витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання, у тому числі: | 014/5/15 |
|
|
|
| |||||
| витрати на поліпшення основних фондів | 014/5/15/1 |
|
|
|
| |||||
| інші адміністративні витрати (розшифрувати) | 014/5/16 | 8,9 | 7,5 | 9,6 | Послуги банку(1,9), обслуговування орг.техніки(2,2),канцтовари(2,2),періодичні видання(3,3) | |||||
| Витрати на збут, усього, | 015 |
|
|
|
| |||||
| витрати на рекламу | 015/1 |
|
|
|
| |||||
| інші витрати на збут (розшифрувати) | 015/2 |
|
|
|
| |||||
| Інші операційні витрати, усього, у тому числі: | 016 |
|
|
|
| |||||
| витрати на благодійну допомогу | 016/1 |
|
|
|
| |||||
| відрахування до резерву сумнівних боргів | 016/2 |
|
|
|
| |||||
| відрахування до недержавних пенсійних фондів | 016/3 |
|
|
|
| |||||
| інші операційні витрати (розшифрувати) | 016/4 |
|
|
|
| |||||
| Фінансові витрати (розшифрувати) | 017 |
|
|
|
| |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||
| Втрати від участі в капіталі (розшифрувати) | 018 |
|
|
|
| |||||
| Інші витрати (розшифрувати) | 019 |
|
|
|
| |||||
| Надзвичайні витрати (невідшкодовані збитки) | 021 |
|
|
|
| |||||
| Інші фонди (розшифрувати) | 034 |
|
|
|
| |||||
| Інші цілі розподілу чистого прибутку (розшифрувати) | 035 |
|
|
|
| |||||
| Інші податки (розшифрувати) | 037/7 |
|
|
|
| |||||
| Інші платежі (розшифрувати) | 040/2 |
|
|
|
| |||||
7. Витрати на утримання транспорту (у складі адміністративних витрат)
| № з/п | Марка | Рік придбання | Ціль використання | Витрати, усього | У тому числі за їх видами | ||||
| матеріальні витрати(ПММ) | оплата праці | відрахування на соціальні заходи | амортизація | інші витрати(ТО) | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1 | ВАЗ 21102 | 2007 | Виробничі потреби: доставка журналістів на місце зйомок, ін. | 40,8 | 40,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Усього | 40,8 | 40,8 |
|
|
|
| |||
8. Інформація про проекти, під які планується залучити кредитні кошти
Не планується залучення коштів на реалізацію проектів.
Джерела капітальних інвестицій
| № з/п | Назва об’єкта | Залучення кредитних коштів | Амортизація | Інші джерела (внесок доСФ) | Усього | ||||||||||||||||
| рік | у тому числі за кварталами | рік | у тому числі за кварталами | рік | у тому числі за кварталами | рік | у тому числі за кварталами | ||||||||||||||
| І | ІІ | ІІІ | ІV | І | ІІ | ІІІ | ІV | І | ІІ | ІІІ | ІV | І | ІІ | ІІІ | ІV | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
| 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Відсоток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Директор Д.С.Гончар
Пояснювальна записка до фінансового плану
КП «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» на 2015 рік.
Комунальне підприємство «ТелеРадіоСтудія «Бориспіль» створено на підставі Рішення Бориспільської міської ради №1349-18-V від 31 травня 2007 року на базі відокремленої частини комунальної власності територіальної громади м. Борисполя. ТелеРадіоСтудія здійснює свою діяльність відповідно до законодавства України на основі права господарського відання.
Метою діяльності ТелеРадіоСтудії є:
розповсюдження новин та іншої інформації, забезпечення права громадян бути поінформованими про важливі для суспільства події, утвердження принципів журналістики, відповідальною перед власною аудиторією, шляхом достовірного та об’єктивного інформування про діяльність та рішення органів виконавчої влади, приватних структур, посадових та інших публічних осіб для забезпечення формування громадянами власної думки.
Основними напрямками діяльності підприємства є:
діяльність у сфері радіомовлення та телебачення,
створення радіо та телевізійних програм, пов’язаних або не пов’язаних з їх трансляцією,
виробництво та розповсюдження фільмів,
рекламна діяльність,
передавання звуку, зображення, даних та іншої інформації, трансляція радіо та телевізійних програм,
інші послуги, що не заборонені чинним законодавством.
ТелеРадіоСтудія веде інформаційне мовлення в межах ефірного часу згідно з ліцензією на мовлення.
ТелеРадіоСтудія планує свою діяльність і визначає перспективи розвитку, виходячи з необхідності забезпечення інформаційних потреб громадян, захисту інтересів держави, національних мовників, розвитку національної бази телебачення і радіомовлення, попиту на продукцію, послуги і роботи та необхідності забезпечення виробничого та соціального розвитку підприємства, підвищення його доходів.
Формування доходу(виручки) від реалізації наданих послуг на 2015 рік планується за рахунок розміщення оголошень, вітань, рекламних повідомлень,фільмів в сумі 50,7 тис. грн., висвітлення діяльності органів виконавчої влади та місцевих рад, в сумі 643,2 тис. грн.
Дохід в сумі амортизації від безоплатно одержаних активів - 4,0 тис. грн.
Чистий дохід (виручка) від реалізації наданих послуг на 2015 рік планується отримати в сумі 684,9 в тому числі від розміщення оголошень, вітань, рекламних повідомлень, фільмів – 41,7 тис. грн., висвітлення діяльності органів виконавчої влади та місцевих рад – 643,2 тис. грн.
Основними плановими витратами 2015 року є:
Витрати на заробітну плату працівникам - 398,1 тис. грн.
Нарахування єдиного соціального внеску – 140,3 тис. грн.
Орендна плата та експлуатаційні послуги – 24,5 тис. грн.
Тепло, електро, водопостачання – 58,0 тис. грн.
Послуги трансляції та зв’язку – 24,5 тис. грн.
Витрати на придбання ПММ – 40,8 тис. грн.
Придбання предметів, матеріалів, інвентарю – 12,2 тис. грн.
Оплата інших послуг та інші видатки – 47,3 тис. грн.
Амортизація ОЗ – 61,0 тис. грн.
Рядок 013. Собівартість реалізованої продукції – 597,0 тис. грн:
Витрати на тепло, водо, електропостачання – 58,0 тис. грн.
Заробітна плата виробничого персоналу – 289,0 тис. грн.
Нарахування ЄСВ – 100,0 тис. грн.
Придбання МШП та ін. матеріалів – 10,0 тис. грн.
Інші витрати:
оренда, охорона, експлуатаційні послуги – 24,5 тис. грн,
трансляція теле та радіопрограм - 19,0 тис. грн,
послуги інших кредиторів: (обслуговування сайту(12,0), обслуговування та ремонт офісної техніки, ін.(9,5), виготовлення та оформлення дисків(14,3) - 35,8 тис. грн.
Амортизація ОЗ – 60,7 тис. грн.
Рядок 014 . Адміністративні витрати – 209,7 тис. грн:
Заробітна плата адмінперсоналу- 109,1 тис. грн.
Нарахування ЄСВ – 40,3 тис. грн.
Витрати, пов’язані з використанням автомобіля (ПММ) - 40,8 тис. грн.
Витрати на зв’язок, інтернет – 5,5 тис. грн.
Послуги банку – 1,9 тис. грн.
Періодичні видання - 3,3 тис. грн.
Витрати на обслуговування офісної техніки(2,2), канцтовари(2,2) - 4,4 тис. грн.
Інформаційно-правове та програмне забезпечення – 4,1 тис.грн.
Амортизація ОЗ – 0,3 тис. грн.
Елементи операційних витрат(табл.1 дод.1)
рядок 001/1 Витрати на сировину та основні матеріали – 12,2 тис. грн:
МШП, канцтовари – 12,2 тис. грн.
рядок 001/2 Витрати на паливо та енергію – 98,8 тис. грн:
ПММ – 40,8 тис. грн.
теплопостачання-27,0тис.грн.
водопостачання- 1,0 тис.грн.
електроенергія -30,0 тис.грн.
рядок 005. Інші операційні витрати – 96,3 тис. грн:
Витрати на зв’зок та трансляцію програм – 24,5 тис. грн.
Послуги банку – 1,9 тис. грн.
Періодичні видання – 3,3 тис. грн.
Оренда,охорона та експлуатаційні послуги – 24,5 тис. грн.
Інформаційно-правове та програмне забезпечення – 4,1 тис.грн.
Послуги інших кредиторів:(обслуговування сайту (12,0), обслуговування та ремонт офісної техніки(11,7), виготовлення та оформлення дисків, ін. (14,3) – 38,0 тис. грн.
Запланована середньоспискова чисельність працівників 14,5 осіб, середньомісячна заробітна плата 2 288 грн. Частка заробітної плати в структурі собівартості становить 48 %.
Проблемними питаннями в діяльності ТелеРадіоСтудії є :
недостатнє покриття території міста мережею кабельного мовлення (невелика кількість глядачів),
великий обсяг ефіру (багато годин), який майже неможливо закрити силами нашої студії
Шляхи вирішення даних проблем полягають в плідній співпраці з регіональними студіями Київщини, щодо обміну матеріалами. Це надасть можливість урізноманітнити наш ефір та транслювати власний продукт на теренах інших регіонів. Планується задіяти десять телестудій Київщини, що значно розширить мережу нашого мовлення.
Діяльність підприємства 2015 року спрямовуватиметься на зростання фінансових показників.
Директор Д.С.Гончар
