Розглянувши лист комунального підприємства водопровідно-каналізаційного господарства «Бориспільводоканал» від 16.11.2010 № 1-08/343 щодо внесення змін до фінансового плану підприємства на 2010 рік, відповідно до пп. 4 п. а) ч. 1 ст. 27 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», наказу Міністерства економіки від 21.06.2005 № 173 «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів державних підприємств, акціонерних, холдингових компаній та інших суб’єктів господарювання, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі та їх дочірніх підприємств», виконавчий комітет міської ради ВИРІШИВ:
1.З 01.10.2010 затвердити зміни до фінансового плану комунального підприємства водопровідно-каналізаційного господарства «Бориспільводоканал» на 2010 рік (додаються).
2.Внести зміни з 01.10.2010 до п. 1 рішенням виконавчого комітету міської ради від 09.02.2010 № 118 «Про затвердження фінансового плану комунального підприємства водопровідно-каналізаційного господарства «Бориспільводоканал» на 2010 рік».
3.Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника міського голови Ковальову Л.О.
Міський голова А.С. Федорчук
ЗАТВЕРДЖЕНО
рішення виконавчого
комітету міської ради
від 13.12.2010 № 1411
|
|
| ФІНАНСОВИЙ ПЛАН |
|
| ||||||
|
| КП ВКГ “Бориспільводоканал” на 2010 рік | |||||||||
|
|
| (найменування підприємства) |
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
Частина I. Формування чистого прибутку |
|
| (тис. гривень) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
Найменування показника | Код рядка | Планований рік, усього | У тому числі за кварталами | ||||||||
I | II | III | IV | ||||||||
1. Доходи |
|
|
|
|
|
| |||||
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 1 | 17147,7 | 4145,6 | 4167,8 | 4373,5 | 4460,8 | |||||
Податок на додану вартість | 2 | 2858,0 | 690,9 | 694,6 | 728,9 | 743,5 | |||||
Акцизний збір | 3 |
|
|
|
|
| |||||
Інші вирахування з доходу | 4 |
|
|
|
|
| |||||
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 10 | 14289,8 | 3454,7 | 3473,2 | 3644,6 | 3717,3 | |||||
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД: |
|
|
|
|
|
| |||||
водопостачання | 11 | 8008,0 | 1960,1 | 1953,2 | 2058,7 | 2036,0 | |||||
водовідведення | 12 | 5935,5 | 1458,3 | 1445,1 | 1520,8 | 1511,3 | |||||
| 13 |
|
|
|
|
| |||||
| 14 |
|
|
|
|
| |||||
доходи від інших видів діяльності | 15 | 346,2 | 36,30 | 74,80 | 65,10 | 170,00 | |||||
Інші операційні доходи, усього | 20 | 118,4 | 2,70 | 9,80 | 73,70 | 32,20 | |||||
У тому числі: |
|
|
|
|
|
| |||||
доходи від реалізації: |
|
|
|
|
|
| |||||
іноземної валюти | 21 |
|
|
|
|
| |||||
інших оборотних активів (крім фінансових інвестицій) | 22 | 52,4 | 1,80 | 8,80 | 39,80 | 2,00 | |||||
операційної оренди активів | 23 | 3,5 | 0,90 | 1,00 | 0,70 | 0,90 | |||||
операційної курсової різниці за операціями в іноземній валюті | 24 |
|
|
|
|
| |||||
суми штрафів, пені, неустойок та інших санкцій за порушення господарських договорів, що надійшли від боржників, у тому числі за рішенням суду | 25 |
|
|
|
|
| |||||
дохід від списання кредиторської заборгованості, щодо якої минув строк позову | 26 |
|
|
|
|
відшкодування раніше списаних активів (погашення боргів, списаних як безнадійні) | 27 |
|
|
|
|
суми одержаних грантів і субсидій | 28 |
|
|
|
|
інші доходи від операційної діяльності | 29 | 62,5 | 0,00 | 0,00 | 33,20 |
Дохід від участі в капіталі (дохід від інвестицій, здійснених в асоційовані підприємства, дочірні або спільні підприємства, що обліковується за методом участі в капіталі) | 30 |
|
|
|
|
Інші фінансові доходи, усього | 40 | 1,1 | 1,00 | 0,00 | 0,00 |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
одержані дивіденди | 41 |
|
|
|
|
відсотки та інші доходи, одержані від фінансових інвестицій (крім доходів, що обліковуються за методом участі в капіталі) | 42 | 1,1 | 1,00 | 0,00 | 0,00 |
Інші доходи, усього | 50 | 239,6 | 59,9 | 59,9 | 11,3 |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
дохід від реалізації: |
|
|
|
|
|
фінансових інвестицій | 51 |
|
|
|
|
необоротних активів | 52 |
|
|
|
|
майнових комплексів | 53 |
|
|
|
|
неопераційних курсових різниць | 54 |
|
|
|
|
інші доходи, що отримані у процесі звичайної діяльності, але не пов’язані з операційною діяльністю | 55 | 239,6 | 59,90 | 59,90 | 11,30 |
Надзвичайні доходи (відшкодування збитків від надзвичайних ситуацій, стихійного лиха, пожеж, техногенних аварій тощо) | 60 |
|
|
|
|
Усього доходів | 70 | 14648,9 | 3518,3 | 3542,9 | 3729,6 |
|
|
|
|
|
|
2. Витрати |
|
|
|
|
|
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 80 | 12762,4 | 3092,0 | 3049,9 | 3266,4 |
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД: |
|
|
|
|
|
водопостачання | 81 | 7826,9 | 1841,40 | 1872,40 | 2049,10 |
водовідведення | 82 | 4763,9 | 1241,30 | 1157,30 | 1145,20 |
| 83 |
|
|
|
|
| 84 |
|
|
|
|
за іншими видами діяльності | 85 | 171,6 | 9,30 | 20,20 | 72,10 |
Довідково: наднормативні виробничі витрати | 080/1 |
|
|
|
|
Адміністративні витрати, усього | 90 | 960,8 | 209,5 | 263,9 | 217,8 |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
загальні корпоративні витрати | 91 |
|
|
|
|
витрати на службові відрядження і утримання апарату управління підприємством | 92 | 765,3 | 168,80 | 205,90 | 175,40 |
витрати на утримання основних засобів, інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського використання | 93 | 52,3 | 13,90 | 12,60 | 12,90 |
витрати на зв’язок | 94 | 11,5 | 3,60 | 2,30 | 2,40 | 3,20 |
інші | 95 | 131,7 | 23,20 | 43,10 | 27,10 | 38,30 |
Витрати на збут, усього | 100 | 744,5 | 186,60 | 177,50 | 175,60 | 204,80 |
У тому числі витрати на: |
|
|
|
|
|
|
утримання підрозділів, що займаються збутом продукції (товарів) | 101 | 744,5 | 186,60 | 177,50 | 175,60 | 204,80 |
рекламу | 102 |
|
|
|
|
|
доставку продукції споживачам | 103 |
|
|
|
|
|
Інші операційні витрати, усього | 110 | 165,5 | 25,00 | 63,20 | 52,30 | 25,00 |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
|
єдиний податок | 111 |
|
|
|
|
|
собівартість реалізованих виробничих запасів | 112 | 61,6 | 1,80 | 8,80 | 39,00 | 12,00 |
сумнівні (безнадійні) борги та втрати від знецінення запасів | 113 | 0,0 |
|
|
|
|
втрати від операційних курсових різниць | 114 |
|
|
|
|
|
визнані економічні санкції | 115 | 0,2 | 0,20 |
|
|
|
витрати на утримання, експлуатацію та забезпечення основної діяльності об’єктів соціальної інфраструктури | 116 | 0,0 |
|
|
|
|
витрати на благодійництво | 117 |
|
|
|
|
|
безоплатна передача оборотних активів | 118 |
|
|
|
|
|
Фінансові витрати, усього | 120 | 0,3 | 0,00 | 0,10 | 0,00 | 0,20 |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
|
витрати на відсотки | 121 | 0,3 |
| 0,10 |
| 0,20 |
інші витрати підприємства, пов’язані із залученням позикового капіталу | 122 |
|
|
|
|
|
Втрати від участі в капіталі (збиток, спричинений інвестиціями в асоційовані, дочірні або спільні підприємства, що обліковуються за методом участі в капіталі) | 130 |
|
|
|
|
|
Інші витрати, усього | 140 |
|
|
|
|
|
У тому числі: |
|
|
|
|
|
|
собівартість реалізації: |
|
|
|
|
|
|
фінансових інвестицій | 141 |
|
|
|
|
|
необоротних активів | 142 |
|
|
|
|
|
майнових комплексів | 143 |
|
|
|
|
|
втрати від неопераційних курсових різниць | 144 |
|
|
|
|
|
безоплатна передача необоротних активів | 145 |
|
|
|
|
|
інші витрати, що виникають у процесі звичайної діяльності (крім фінансових витрат), але не пов’язані з операційною діяльністю | 146 |
|
|
|
|
|
Податок на прибуток від звичайної діяльності | 150 | 6,4 | 1,4 | 1,7 | 1,8 | 1,5 |
Надзвичайні витрати (невідшкодовані збитки) | 160 |
|
|
|
|
|
Усього витрати | 170 | 14639,9 | 3514,5 | 3556,3 | 3713,9 | 3855,2 |
|
|
|
|
|
|
|
3. Фінансові результати діяльності |
|
|
|
|
|
|
Валовий прибуток (збиток) | 180 | 1527,4 | 362,7 | 423,3 | 378,2 | 363,2 |
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД: |
|
|
|
|
|
|
водопостачання | 181 | 181,1 | 118,7 | 80,8 | 9,6 | -28,0 |
водовідведення | 182 | 1171,6 | 217,0 | 287,8 | 375,6 | 291,2 |
| 183 |
|
|
|
|
|
| 184 |
|
|
|
|
|
валовий прибуток (збиток) від інших видів діяльності | 185 | 174,6 | 27,0 | 54,6 | -7,0 | 100,0 |
|
|
|
|
| ||
Фінансовий результат від операційної діяльності | 190 | -225,0 | -55,7 | -71,5 | 6,2 | -104,0 |
Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування | 200 | 15,4 | 5,2 | -11,7 | 17,5 | 4,4 |
Чистий прибуток (збиток), усього | 210 | 9,0 | 3,8 | -13,4 | 15,7 | 2,9 |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
|
прибуток | 211 | 9,0 | 3,8 | -13,4 | 15,7 | 2,9 |
збиток | 212 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
4. Планований розподіл чистого прибутку |
|
|
|
|
| 0,0 |
Відрахування частини прибутку (доходу): 1% на рахунок виконкому | 220 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
державними, казенними підприємствами та їх об’єднаннями і дочірніми підприємствами | 221 |
|
|
|
|
|
акціонерними, холдинговими компаніями і господарськими товариствами та їх дочірніми підприємствами до фонду дивідендів | 222 |
|
|
|
|
|
У тому числі на державну частку (акції, паї) у статутних фондах | 222/1 |
|
|
|
|
|
Розвиток виробництва | 240 |
|
|
|
|
|
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД: |
|
|
|
|
|
|
| 241 |
|
|
|
|
|
| 242 |
|
|
|
|
|
| 243 |
|
|
|
|
|
| 244 |
|
|
|
|
|
розвиток за іншими видами діяльності | 245 |
|
|
|
|
|
Відрахування до фонду матеріального заохочення | 250 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
|
керівника підприємства | 250/1 |
|
|
|
|
|
управлінського персоналу | 250/2 |
|
|
|
|
|
працівників | 250/3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Інші цілі (розшифрувати) | 260 |
|
|
|
|
|
Частина II. Джерела формування та надходження коштів і напрями використання |
| |||||||
Найменування показника | Код рядка | Плано- ваний рік, усього | У тому числі за кварталами |
| ||||
I | II | III | IV | |||||
1. Джерела формування та надходження коштів |
|
|
|
|
|
| ||
Чистий прибуток | 270 |
|
|
|
|
| ||
Нерозподілений прибуток минулих періодів | 280 |
|
|
|
|
| ||
Амортизаційні відрахування | 290 |
|
|
|
|
| ||
Довгострокові кредити банків | 300 |
|
|
|
|
| ||
Інші довгострокові фінансові зобов’язання | 310 |
|
|
|
|
| ||
Інші довгострокові зобов’язання | 320 |
|
|
|
|
| ||
Короткострокові кредити банків | 330 |
|
|
|
|
| ||
Сума авансу (попередня оплата), одержаного для поставки продукції (виконання робіт, надання послуг) | 340 |
|
|
|
|
| ||
Векселі видані | 350 |
|
|
|
|
| ||
Товари (роботи, послуги), одержані на умовах відстрочення платежу | 360 |
|
|
|
|
| ||
Цільове фінансування і цільові надходження усього | 370 |
|
|
|
|
| ||
У тому числі: |
|
|
|
|
|
| ||
субсидії, асигнування з бюджету (розшифрувати) | 371 |
|
|
|
|
| ||
кошти спеціальних цільових фондів (розшифрувати) | 372 |
|
|
|
|
| ||
Інші джерела (розшифрувати) | 380 |
|
|
|
|
| ||
2. Приріст активів підприємства |
|
|
|
|
|
| ||
Капітальні інвестиції, усього | 390 |
|
|
|
|
| ||
У тому числі: |
|
|
|
|
|
| ||
капітальне будівництво | 391 |
|
|
|
|
| ||
придбання (виготовлення) основних засобів | 392 |
|
|
|
|
| ||
придбання (виготовлення) інших необоротних активів | 393 |
|
|
|
|
| ||
придбання (створення) нематеріальних активів | 394 |
|
|
|
|
| ||
Модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів | 400 |
|
|
|
|
| ||
Довгострокові фінансові інвестиції | 410 |
|
|
|
|
| ||
Приріст оборотних активів підприємства | 420 |
|
|
|
|
| ||
Поточні фінансові інвестиції | 430 |
|
|
|
|
| ||
Інші витрати (розшифрувати) | 440 |
|
|
|
|
| ||
3. Повернення залучених коштів, усього | 450 |
|
|
|
|
| ||
У тому числі: |
|
|
|
|
|
| ||
довгострокові кредити банків | 451 |
|
|
|
|
| ||
інші довгострокові фінансові зобов’язання | 452 |
|
|
|
|
| ||
інші довгострокові зобов’язання | 453 |
|
|
|
|
| ||
короткострокові кредити банків | 454 |
|
|
|
|
| ||
інші зобов’язання | 455 |
|
|
|
|
| ||
4. Витрати, пов’язані з внесенням обов’язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів |
|
|
|
|
|
| ||
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету, усього | 460 | 3322,7 | 927,5 | 838,0 | 812,0 | 904,4 | ||
У тому числі: |
|
|
|
|
|
| ||
сплата поточних податків та обов’язкових платежів до державного бюджету, усього | 461 | 2047,0 | 609,7 | 566,5 | 499,9 | 530,1 |
| |
з них: |
|
|
|
|
|
|
| |
податок на прибуток | 461/1 |
| 108,5 | 1,4 |
|
|
| |
податок на додану вартість | 461/2 | 1754,3 | 431,3 | 491,1 | 425,5 | 455,7 |
| |
інші податки та обов'язкові платежі | 461/3 | 292,7 | 69,9 | 74,0 | 74,4 | 74,4 |
| |
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до місцевого бюджету, усього | 462 | 1275,7 | 317,8 | 271,5 | 312,1 | 374,3 |
| |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
|
| |
єдиний податок | 462/1 |
|
|
|
|
|
| |
прибутковий податок з громадян | 462/2 | 893,4 | 216,3 | 188,5 | 222,1 | 266,5 |
| |
4. Витрати, пов’язані з внесенням обов’язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів | 462/3 | 382,3 | 101,5 | 83,0 | 90,0 | 107,8 |
| |
Погашення податкової заборгованості, що виникла на початок планованого періоду, у тому числі реструктуризовані та відстрочені суми, що підлягають сплаті в планованому році | 470 |
|
|
|
|
|
| |
Внески до державних цільових фондів | 480 |
|
|
|
|
|
| |
Інші обов’язкові платежі (розшифрувати) | 490 |
|
|
|
|
|
| |
5. Покриття збитків минулих періодів | 500 |
|
|
|
|
|
| |
6. Елементи операційних витрат |
|
|
|
|
|
|
| |
Матеріальні затрати, усього | 510 | 4512,1 | 1019,7 | 1059,0 | 1228,3 | 1205,1 |
| |
У тому числі: |
|
|
|
|
|
|
| |
придбані: |
|
|
|
|
|
|
| |
за прямими договорами | 510/1 |
|
|
|
|
|
| |
на біржах | 510/2 |
|
|
|
|
|
| |
на інших умовах (розшифрувати) | 510/3 |
|
|
|
|
|
| |
матеріальні затрати за видами: |
| 4512,1 | 1019,7 | 1059,0 | 1228,3 | 1205,1 |
| |
сировина та основні матеріали | 511 | 242,1 | 28,7 | 78,4 | 79,9 | 55,1 |
| |
придбані напівфабрикати та комплектувальні вироби | 512 |
|
|
|
|
|
| |
паливо та енергія | 513 | 3479,0 | 850,5 | 753,9 | 855,2 | 1019,4 |
| |
будівельні матеріали | 514 | 660,2 | 116,0 | 172,9 | 270,5 | 100,8 |
| |
запасні частини | 515 |
|
|
|
|
|
| |
тара і тарні матеріали | 516 |
|
|
|
|
|
| |
допоміжні та інші матеріали | 517 | 130,8 | 24,5 | 53,8 | 22,7 | 29,8 |
| |
Витрати на оплату праці | 520 | 5816,7 | 1467,4 | 1430,7 | 1360,3 | 1558,3 |
| |
Відрахування на соціальні заходи | 530 | 1986,3 | 519,0 | 479,2 | 436,4 | 551,7 |
| |
Амортизація | 540 | 958,1 | 214,9 | 239,9 | 284,9 | 218,4 |
| |
Інші операційні витрати | 550 | 1298,7 | 290,2 | 337,1 | 363,2 | 308,2 |
| |
Усього | 560 | 14571,9 | 3511,2 | 3545,9 | 3673,1 | 3841,7 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Частина III. Формування доходу від фінансових інвестицій |
|
|
|
| ||||
Код рядка | Об’єкт фінансової інвестиції | Сума фінансової інвестиції, тис. гривень | Частка у статутному фонді об’єкта фінансової інвестиції, % | План доходу від фінансової інвестиції | ||||
на рік | у тому числі за кварталами | |||||||
1. Спрямування доходу за рядком 030 |
|
|
|
| ||||
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
70 |
|
|
|
|
|
|
|
|
80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
90 |
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
150 | Підсумок |
|
|
|
|
|
|
|
2. Спрямування доходу за рядком 040 |
|
|
| |||||
160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
250 | Підсумок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
